СОДЕРЖАНИЕ





Введение        2

1        Понятие и состав участников безналичных расчетов безналичных расчетов в России        4

1.1        Специфика безналичных расчетов и их нормативно-правовая база в России        4

1.2        Правовой статус субъектов и объект безналичных расчетов        6

2        Правовое регулирование различных форм безналичных расчетов        13

2.1        Расчеты платежными поручениями        13

2.2        Расчеты по инкассо        16

2.3        Расчеты аккредитивами и чеками        21

Заключение        27

Список литературы        30




Введение

Денежное обращение (наличное и безналичное) является не самоцелью, а одним из средств, позволяющих функционировать экономическому механизму в стране и мире в целом, решать социальные задачи. От того, как налажено денежное обращение, насколько оно отражает реальные потребности экономики, зависит финансовое и социальное благосостояние государства.

Проводимые в настоящее время в РФ социально-экономические изменения существенно преобразовали банковскую систему и банковскую деятельность и потребовали разработки принципиально нового и адекватного складывающимся экономическим потребностям механизма правового регулирования.

Содержание самого понятия и института безналичных расчетов в современной России сформировалось под влиянием собственно банковского развития, которое выразилось прежде всего в создании банков, т.е. организаций, действующих на свой риск с целью извлечения прибыли с использованием финансовых инструментов; изменении форм собственности и сфер обращения денежных средств, находящихся на территории России; становлении двухуровневой банковской системы с необходимой степенью самостоятельности кредитных организаций, деятельность которых можно регулировать только с помощью права.

На современном этапе развития банковской системы в платежной системе РФ значительно вырос объем платежей, проводимых в безналичном порядке, с использованием банковских счетов, открытых клиентам в кредитных организациях (их обособленных подразделениях) и Банке России.

Новые банковские технологии сделали возможным в нашей стране не только расчеты банковскими картами и «электронными деньгами» - предоплаченным финансовым продуктом (ПФП), но и позволили осуществлять управление  денежным  средствами при помощи различных систем удаленного банковского обслуживания (УБО) с использованием обычных и сотовых телефонных аппаратов, а также компьютера и сети Интернет. Предоставляемые сегодня услуги Интернет – банкинга  позволяют осуществлять различные виды расчетных операций в режиме реального времени из своей квартиры или офиса.

Развитие новейших банковских технологий в сфере расчетов предполагает наличие соответствующего правового опосредования, учитывающего особенности современных способов проведения безналичных платежей и электронного документооборота. С учетом все возрастающей роли банковской системы в экономике РФ вышеупомянутые обстоятельства, безусловно, придают первостепенную значимость проблемам правового регулирования безналичных расчетов.

Поэтому исследование правового регулирования безналичных расчетов являются актуальной проблемой.

Цель и задачи исследования. Целью настоящей работы является изучение теоретических и практических проблем правового регулирования безналичных расчетов. В соответствии с этой целью определены следующие задачи:

* Изучение понятия и состава участников безналичных расчетов безналичных расчетов в России

* Изучение правового регулирования различных форм безналичных расчетов

Объектом исследования являются правоотношения  между банками и их клиентами в процессе осуществления безналичных расчетов.

Предмет исследования составляют законодательство, судебная практика, доктрины в изучаемой области. При проведении исследования были использованы публикации по проблематике безналичных расчетов.

1 Понятие и состав участников безналичных расчетов безналичных расчетов в России

1.1  Специфика безналичных расчетов и их нормативно-правовая база в России

В ходе анализа предпринимательской деятельности в увязке с исследуемым предметом мы пришли к выводу о том, что безналичные расчеты являются ее составной частью, поскольку им присущи все те признаки, которыми она обладает. В процессе реализации субъектами предпринимательства своих основных функций уровень значимости безналичных расчетов в предпринимательской деятельности трудно переоценить. Дело в том, что в подавляющем большинстве случаев субъекты предпринимательской деятельности в организации своих финансовых потоков прибегают именно к безналичным расчетам.

В соответствии с статистическими данными по состоянию на 2006 г. Структура денежной массы характеризуется следующими показателями (табл. 1).

Таблица 1

Структура денежной массы (на начало года; млрд. рублей; 1996 г. - трлн. руб.)


1996

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Денежная масса М2

220,8

714,6

1154,4

1612,6

2134,5

3212,7

4363,3

6045,6

   в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

     наличные деньги М0

80,8

266,1

418,9

583,8

763,2

1147,0

1534,8

2009,2

     безналичные средства

140,0

448,4

735,5

1028,8

1371,2

2065,6

2828,5

4036,3



Анализ данных рис. 1 и табл. 1 показывает уверенный рост объема безналичного денежного обращения и в настоящее время безналичное обращение значительно превосходит оборот наличных денег.


Рис. 1. Динамика структуры денежной массы


В юридической науке обычно выделяют следующие основные принципы безналичных расчетов. Так, они, как правило, осуществляются в безналичной форме, в определенные сроки, с применением расчетных документов, составленных в форме, установленной действующим законодательством РФ, при наличии на счете плательщика денежных средств; формы безналичных расчетов выбираются владельцем счета на основе принципа свободы договора из числа предусмотренных действующим законодательством РФ; списание денежных средств со счета плательщика осуществляется в основном по распоряжению владельца счета; при недостаточности денежных средств на счете их списание производится в календарной очередности, установленной действующим законодательством РФ.

Нормативно-правовая основа безналичных расчетов на территории РФ в настоящее время представлена множеством актов, издаваемых Федеральным Собранием России и Центральным банком РФ.

Первую группу таких нормативно-правовых актов составляют акты общего характера, регулирующие отношения, возникающие при