Содержание
Введение 2
Глава 1 Теоретические аспекты имущественного страхования коммерческих банков 5
1.1 Имущественные риски и соответствующие объекты коммерческих банков 5
1.2 Классификация страховых отношений, применяемой в российской и зарубежной практике страхования имущества 9
1.3 Дифференциация тарифных ставок при страховании имущества 14
Глава 2 Особенности имущественного страхования коммерческих банков 18
2.1 Значение имущественного страхования в банковской практике 18
2.1.1 Страхование имущества от огня и иных опасностей 21
2.1.2 Страхование залогового имущества коммерческих банков 24
2.1.3 Страхование ценностей коммерческого банка при перевозке и хранении 30
2.2 Оценка страховых выплат в страховании имущества коммерческих банков 32
2.3 Анализ отечественной и зарубежной практики страхования движимого и недвижимого имущества коммерческих банков 39
2.4 Оценка систем возмещения в страховании 46
Глава 3 Разработка рекомендаций по совершенствованию системы имущественного страхования коммерческих банков 55
3.1 Проблемы и рекомендации по развитию страхования имущества 55
3.2 Перспективы развития имущественного страхования, как инструмента снижения рисков в деятельности банков 60
3.3 Разработка всеобщей классификации страховых отношений в страховании имущества и гражданской ответственности 67
3.4 Проектирование тарифных ставок в личном страховании 73
Заключение 82
Список литературы 86
Введение
Проблема управления банковскими рисками сегодня актуальна для большинства банков. Одной из проблем, препятствующих эффективному взаимодействию страховщиков и банкиров, является неполное понимание сторонами специфических особенностей и правовых границ деятельности друг друга. В последние годы совершенствование банковского бизнеса объективно привело к необходимости создания систем оценки, контроля и администрирования банковских рисков. В то же время у любого специалиста финансовой области термин "риск" так или иначе связан с термином "страхование" применительно к "страхованию рисков".
В этой связи актуальным является рассмотрение возможности использования страхования в процессе администрирования банковских рисков, поскольку там, где есть адекватное понимание связанного с риском "случая" как вероятного, но в значительной мере случайного события, обладающего определенными признаками, страхование уместно всегда, и банковские риски в соответствии с мировой практикой страхования исключением не являются.
Однако, как свидетельствует опыт страхования имущества коммерческих банков в России, это умозаключение не является в достаточной степени очевидным ни для банков, ни для страховщиков. При этом зачастую банки и страховщики не понимают не только специфических особенностей, но даже и правовых границ деятельности друг друга.
Широкое обсуждение проблем страхования в рыночных условиях хозяйствования должно получить адекватное отражение в научных и прикладных исследованиях, раскрывающих теоретические и методологические основы страховой защиты имущественных и социальных интересов экономических субъектов. Практическое обеспечение страховой защиты должно быть подкреплено в законодательных и нормативных актах федерального и регионального уровней.
Таким образом, тема работы является весьма актуальной.
Значительный вклад в формирование отечественной теории страхования внесли: Воблый К.Г., Коньшин Ф.В., Мотылев Л.А., Райхер В.К., Рейтман Л.И., Серебровский В.И., Шахов В.В.
Фундаментальное значение для становления современной страховой науки, формирования теории и методологии страхования имеют труды: Архипова А.П., Гомеллии В.Б., Коломина Е.В., Орланюк-Малицкой Л.А., Н.П. Сахировой, Федоровой Т.А., Черновой Г.В.
Вопросы финансового менеджмента, управления финансовыми ресурсами и денежными потоками в страховых организациях нашли отражение в работах: Белоконевой Ф.Н., Гварлиани Т.Е., Балакиревой В.Ю., Денисовой И.П., Дубровиной Т.А., Дюжикова Е.Ф., Кузьминова Н.Н., Кузнецовой Н.П., Романовой М.В., Рябикина В.И., Юрченко Л.А.
Актуальные аспекты взаимодействия страховых организаций и других финансовых институтов содержатся в работах Амосовой Н.А., Кожевниковой И.Н., Крымова А.А., Ларионовой И.В., Соколова Ю.А.
Цель курсовой работы - изучение теоретических основ а также отечественной и зарубежной практики страхования имущества банков.
Поставленная цель исследования обусловила постановку и решение следующих задач:
* изучить теоретический и прикладной материал по страхованию имущества в целом и банков - в частности;
* исследовать основные количественные и качественные параметры страхового рынка по структурной и видовой характеристике;
* выявить характеристики и тенденции страховых операций по имущественному страхованию банков;
* исследовать перспективность применения страховых продуктов.
Предмет курсовой работы - совокупность экономических отношений, возникающих в процессе организации страховой защиты имущественных интересов банков.
Объект курсовой работы -взаимодействие страховых организаций и банков в ходе формирования и расширения их страховой защиты в целях снижения уровня риска функционирования и укрепления финансовой устойчивости банка.
Теоретико-методологическую основу курсовой работы составили труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и страхования в классическом и современном изложении концептуальных позиций; монографические научные исследования закономерностей формирования и развития страховых отношений в национальной экономической системе; программно-методические разработки профессиональных участников страхового рынка.
Методы исследования: системный анализ, элементы диалектического развития и функционально-структурного подхода, экономико-математическое моделирование.
Информационно-эмпирическую базу курсовой работы составили законодательные акты и нормативно-правовые документы Российской Федерации; аналитические публикации научно-практических конференций; публикации периодических изданий; официальные статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Министерства финансов РФ, Федеральной службы страхового надзора; справочные материалы и электронные системы информации; аналитическая и финансовая отчетность действующих страховых организаций и предприятий.
Глава 1 Теоретические аспекты имущественного страхования коммерческих банков
1.1 Имущественные риски и соответствующие объекты коммерческих банков
Динамичное развитие банковского бизнеса в нашей стране, к сожалению, традиционно опережает уровень управления рисками. И данное несоответствие должно устраняться своевременно, чтобы не стать источником очередного банковского кризиса. Сегодня для большинства банков, занимающихся розничным бизнесом, особенно актуальна проблема эффективного выстраивания стратегии управления рисками.
Страхование - отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий)1.
Страховые отношения - это отношения, связанные с удовлетворением имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий - страховых случаев - за счет денежных фондов, формируемых страховыми компаниями (страховщиками) из уплачиваемых страхователями страховых взносов.
Каждый собственник, владелец заинтересован в сохранности принадлежащего ему имущества. Величина такого интереса прямо пропорциональна стоимости последнего. Банк, аккумулирующий денежные средства вкладчиков, естественным образом заинтересован в сохранности этих средств, в ограждении их от рисков ограбления, пожара, стихийных бедствий, от вреда, вызванного ошибкой служащих банка либо их нечестностью, и т.п. Один из способов обеспечить финансовую устойчивость банка, обезопасить от огромного количества сопровождающих его деятельность рисков - это застраховать интересы банка, воспользовавшись услугами надежной, квалифицированно работающей страховой компании.