Определение оптимального уровня денежных средств

Предприятие может вовремя оплатить счета своих кредиторов (транспортные компании, экскурсионных бюро и так далее) только при наличии определенного уровня абсолютной ликвидности. Но поддержание этого уровня связано с некоторыми расходами, точно рассчитать которые невозможно. Поэтому, в российской практике обычно принимается в качестве цены за поддержание необходимого уровня ликвидности возможный доход от инвестирования среднего остатка денежных средств в государственные ценные бумаги. А поскольку государственные ценные бумаги являются безрисковыми (или степень риска настолько мала, что ею можно пренебречь), то, следовательно, деньги и государственные ценные бумаги относятся к классу активов с одинаковой степенью риска, следовательно, доход/издержки по ним являются сопоставимыми. Цена ликвидности увеличивается с возрастанием запаса наличных денег.

Метод определения минимально необходимой потребности