Дополнительную информацию до возбуждения уголовного дела возможно получить также путем проведения ревизий и проверок предприятий и организаций любых форм собственности.

Предмет доказывания по делам данной категории составляют следующие обстоятельства:

вид,

способ,

продолжительность незаконной предпринимательской деятельности; общая сумма получаемого незаконного дохода;

несла ли организация расходы и какие именно;

состав участников незаконной предпринимательской деятельности и распределение преступных ролей и дохода между ними;

способы использования государственных и иных предприятий и организаций для осуществления незаконной предпринимательской деятельности;

характер и размеры причиненного материального ущерба.

Подлежат установлению и обстоятельства, способствовавшие совершению незаконного предпринимательства.

 

Обстоятельствами, подлежащими установлению по делам о незаконном предпринимательстве, по мнению В.В. Егошина являются:

- наименование хозяйствующего субъекта и его местонахождение;

- время и место государственной регистрации в качестве субъекта предпринимательской деятельности;

- когда фактически начала осуществляться предпринимательская деятельность;

- какие виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществлялись;

- наличие лицензий на занятие этими видами деятельности, когда, где и кому они были выданы, на какой срок;

- когда фактически субъект начал осуществлять виды деятельности, подлежащие лицензированию

- соблюдение субъектом лицензионных требований и условий лицензирования;

- факты применения к хозяйствующему субъекту санкций в виде: аннулирования государственной регистрации либо лицензий, приостановление действий лицензии;

- какими способами совершено незаконное предпринимательство: предпринимательская деятельность осуществлялась без регистрации или при отсутствии лицензии либо с нарушением условий лицензирования;

- кто является учредителем организации, ее руководителем, кто фактически осуществлял все действия, связанные с созданием организации, управлением ее деятельностью, выступал в гражданском обороте от имени организации, распоряжался прибылью, получаемой от предпринимательской деятельности;

- круг лиц, принимавших участие в незаконной предпринимательской деятельности;

- наличие умысла на совершение незаконного предпринимательства;

- характер и размер ущерба, причиненного гражданам, организациям или государству;

- размер дохода, извлеченного в результате незаконного предпринимательства;

- обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность обвиняемого;

- обстоятельства, способствующие осуществлению незаконной предпринимательской деятельности;

- другие преступления, сопутствующие занятию незаконным предпринимательством.

 

Наиболее часто встречающимися фактами, косвенно указывающими на совершение данного преступления, являются следующие:

нелегальная реализация или приобретение имущества (продукции), готовых изделий и др.;

прием или отпуск имущества (продукции) без соответствующего оформления документов;

продажа товаров из подсобных помещений, минуя кассу;

обнаружение фальсифицированных товаров; подлоги в учетных документах;

сокрытие от учета изделий и указание в документах заниженных данных об изготовленной продукции;

преждевременное уничтожение документов, срок хранения которых не истек;

систематическое нарушение правил заполнения документов, дающее возможность фальсифицировать показатели имущества (продукции) и др.