Порядок работы с аккредитивами в банке-эмитенте.

Безотзывные аккредитивы

Отзывные аккредитивы

Непокрытые или гарантированные

Покрытие или депонирование

В этом случае банк-эмитент перечисляет средства в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Перечисление средства исполняющий банк зачисляет на специальный счет аккредитивы.

В этом случае банк-эмитент разрешает банку исполнителю списывать средства в пределах аккредитива (со своего корреспондентского счета)

Это аккредитивы, которые могут быть изменены или онулированы без согласования с получателем средств

Это аккредитивы, которые могут быть отменены только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента, исполняющий банк может подтвердить безотзывной аккредитив, тогда он будет называться безотзывной аккредитив.

Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств. Получатель средств может отказаться от использования аккредитива, только до истечения срока его действия

 

Порядок осуществления ………………………. устанавливается по договоренностью сторон

наименование банка – эмитента (т.е. кто открыл аккредитив)

наименование обслуживающего банка

наименование получателя средств

сумма аккредитива

вид аккредитива

Если не указан вид аккредитива, он считается отзывным

способы извещения получения средств об открытии аккредитива (м.б. эл. почта)

способы завещания плательщика о номере счета для депонирования средств открытого исполняющим банком

полный перечень и точная характеристика документов, представляемых получателем средств.

сроки действия аккредитива, представление доказательств, подтверждающих выполнение работ, а также требования к оформлению данных документов

условия оплаты

ответственность за выполнение или некачественное выполнение приятных обязательств

Платежи по аккредитивам производятся в безналичном порядке, и допускается частичная оплата по аккредитиву

Плательщик предоставляет обслуживающему банку аккредитив на бланке определенной формы, в которой помимо обязательного реквизита, установленного к платежному поручению, указываются также реквизиты:

вид аккредитива

условия оплаты

порядок предоставления доказательств, получателем средств.

 

1. Расчет чеками и расчет по инкассо

Чек– это ценная бумага, которая содержит ничем не обоснованное распоряжение чекодателя, обслуживающему банку произвести платеж указанной суммы чекодателю.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируется гражданским кодексом, а также другими законодательными и нормативными актами, в соответствии с банковским правилами.

Чек оплачивается плательщиком за счет его собственных средств. Чекодатель не имеет право отзывать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате.

Бланки чеков является бланками строгой отчетности, и учитываются в банках на соответствующем внебалансовом счете.

Хранение бланков чеков в банке и использование осуществляется в соответствии с законодательством и нормативными актами банка России. Для осуществления безналичных расчетов могут применяться чеки, выпускаемые кредитными организациями. Данные чеки могут использоваться только клиентами этого банка, а также в межбанковских расчетах. При наличии корреспондентских отношений.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не могут применяться для расчетов через подразделение банка России.

Для организации расчетов чеками кредитных организаций заключается межбанковское соглашение. Для организации расчетов чеками кредитных организаций, заключается межбанковское соглашения, которое должно содержать такие обязательные меры:

· Условии обращения чеков, при осуществлении расчетов

· Порядок открытия и ведения счетов, учитывающих операции с чеками

· Способы и порядок передачи информации, связанной с обращением чеков

· Порядок подкреплений счетов кредитных организаций, участников обязательств

· Порядок изменения или расторжения межбанковского соглашения

 

Кроме того, кредитные организации, выпускающие чеки определяют внутрибанковские правила по проведению данных операций, они включают:

· Формы чеков и необходимые реквизиты

· Перечень участников расчетов чеками

· Срок предъявления чеков к оплате и условия к их оплате

· Введение расчетов и состав операций по чекообороту

· Бухгалтерское оформление операцийс чеками

· Порядок архивирования чеков

 

Расчеты по инкассо – это банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента, на основании расчетных документов, осуществляет действия по получению средств от плательщика.

Расчеты по инкассо осуществляются с использованием 2-х видов расчетных документов:

· Расчеты по инкассо

· Инкассовое поручение

Платежное требование может быть с акцептом и без акцепта, а инкассовое поручение всегда бесспорное списание средств со счетов клиента.

Платежное требование и инкассовое требование предъявляются к счету плательщика через банк, который обслуживает получателя средств. Получатель средств предъявляет в банк реестр переданных на инкассо расчетных документов, определенной формы. В реестр могут включаться и платежные требования. Принимая на инкассо расчетные документы, ответственный исполнитель банка осуществляет проверку правильности заполнения документов и соответствия подписей и печатей. Если документы оказались достоверными и правильно заполненными, банк ставит свою печать, указывает дату приема и фамилию исполнителя. Непринятые документы вычеркиваются.