Активно-пассивные операции банков

Активно-пассивные операции банков -это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату- комиссию.

Комиссионные операции осуществляются банками по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банку доход в виде комиссионного вознаграждения.

К ним относятся:

· операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиента на основе различных денежных документов);

· переводные операции;

· торгово-комиссионные операции (лизинговые, факторинговые);

· доверительные (трастовые) операции;

· операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

3. Прибыльность и ликвидность банка

Банковская прибыль важна для всех участников эко­номического процесса. Акционеры заинтересованы в при­были, так как она представляет собой доход на инве­стированный капитал. Прибыль приносит выгоды вклад­чикам, поскольку благодаря увеличению резервов и повышению качества услуг складывается более прочная, надеж­ная и эффективная банковская система. Заемщики кос­венно заинтересованы в достаточной банковской прибы­ли, в связи с тем, что способность банка предоставлять ссуды зависит от размера и структуры его капитала, а прибыль — основной источник собственного капитала. Даже субъекты хозяйствования, непосредственно не при­бегающие к услугам коммерческих банков, получают косвенную выгоду от банковской прибыли, так как на­дежная банковская система означает безопасность вкла­дов и наличие источников кредита, от которых зависят фирмы и потребители.

На формирование банковской прибыли оказывают влияние, как доходы, так и расходы банка.

Доходы банка включают процентные доходы + непроцентные доходы, а расходы - процентные расходы + непроцентные расходы

Прибыль — превышение доходов от банковских услуг над затратами на их оказание, один из важных финансовых результатов банковской деятельности. Формирование прибыли банка определяется спецификой этого коммерческого предприятия, спектром оказываемых операций, а также действующей системой учета.

Важным условием деятельности банка является соблюдение ликвидности, т.е. возможности удовлетворять требования владельцев привлеченных средств, своевременно рассчитываться по таким обязательствам.

Ликвидность – возможность банка своевременно и в полном объеме, без потери обеспечения, выполнять свои обязательства перед всеми контрагентами, в т.ч. в будущем. Без потерь выполнить обязательства – значит, предусмотреть дополнительную мобилизацию ликвидных активов, без увеличения. расходов.

Банковская ликвидность имеет три уровня:

· внутрибанковский - обеспечивается самим банком через организацию операционной деятельности;

· национальный - уровень предусматривает государственную помощь банкам по поддержанию ликвидности их операций;

· международный - ликвидность интернационального рынка не регулируется государством, поэтому валютная ликвидность является наиболее уязвимым местом в деятельности коммерческих банков.

Банковская ликвидность включает два базовых понятия:

· совокупная банковская ликвидность;

· ликвидность отдельных кредитных учреждений.

В целях управления ликвидностью применяют следующие методы:

1. Централизованные, которые от имени государства реализует Центральный Банк:

· экономические нормативы (нормативы ликвидности), обязательные для банков;

· обязательные резервы;

· система рефинансирования и возможность получения централизованных кредитов для поддержания ликвидности;

· применение к коммерческим банкам мер воздействия за нарушение показателей ликвидности в соответствие с действующим законодательством.

2. Децентрализованные – сам банк и его персонал поддерживают ликвидность в процессе осуществления операционной деятельности:

· сбалансированность активов и пассивов по срокам и суммам;

· диверсификация активов и пассивов;

· формирование привлекательной процентной политики по пассивным и активным операциям для повышения стабильности депозитной базы;

· проведение мероприятий по улучшению показателей банковской ликвидности.