Особенности международного страхования
Экономическое содержание международного страхования и МСО.
Международные страховые отношения выступают составной, динамично развивающейся сферой страховых отношений. В специальной литературе можно встретить следующие определение МС – система социально-экономических отношений в международной сфере по поводу формирования за счет страховых премий страховых фондов для выплат при наступлении страховых случаев, связанных с действием внешнеэкономических и внешнеполитических страховых рисков. Такое определение имеет недостатки: 1) оно неконкретно, 2) ограничивает область действия МС только покрытием внешних рисков, что ошибочно.
Толкование МС как страхования рисков ВЭД аналогично употреблявшемуся в советской России термину «иностранное страхование».
Для раскрытия современного содержания понятия «МС» необходимо уточнить критерий отнесения сделок к разряду международных. В системе международного права сделки считаются международными, если они регулируются более чем одной системой национального права. Отсюда следует, что главный критерий – резидентство участников страховых операций.
Соответственно, международные страховые отношения – это отношения по поводу оказания страховых услуг между резидентами различных государств.
Однако на практике применяется более расширенный подход: учитывается не столько место регистрации головного офиса страховщика, сколько происхождение капитала. Отличие данных подходов можно проиллюстрировать на примере: если в соответствии с первым подходом страхование предприятия -резидента России в ОАО «РОСНО» - резидента России, на 97% принадлежащему немецкому страховому концерну АЛЬЯНС, не будет считаться международной страховой операцией, то в соответствие со вторым подходом - будет.
Материализуются международные страховые отношения в международных страховых операциях. Международные страховые операции – система хозяйственных связей между экономиками различных стран по поводу оказания (предоставления) страховых услуг.
В юридическо-организационном плане выделяют 2 формы международных страховых операций: прямую и институциональную формы (когда между страховщиком и страхователем есть дополнительные структуры – посредники, представительства).
В рамках ВТО и ГАТС (генерального соглашения по торговле услугами) выделяют 3 формы международной торговли страховыми услугами (международных страховых операций):
1. форма трансграничной торговли (поставки) – с территории члена ВТО на территорию любого другого члена ВТО. Трансграничная поставка означает ситуацию, когда продавец и покупатель услуги не перемещаются через границу, они взаимодействуют через Интернет, представительства, посредников. Однако такой режим распространен незначительно – всего лишь 2% по страхованию-«не жизни», и 0,5% по страхованию жизни, так как многие страны ограничивают трансграничную поставку страховых услуг. Безусловно такой режим применяется в отношении двух наиболее интернационализированных сфер страхования – перестрахования и морского страхования..
2. Потребление за рубежом – форма движения потребителей к иностранному страховщику.
3. форма коммерческого присутствия иностранного страховщика на национальной территории страхователя, т.е. это любое деловое или коммерческое присутствие с целью оказания страховых услуг. Форма коммерческого присутствия иностранного страховщика определяется национальным законодательством страны потребителя страховой услуги (например, учреждение дочернего общества, филиала или представительства).
Международные страховые отношения и операции очень разнообразны. Разновидностями выступают:
1. Оффшорное страхование, когда страхователь-нерезидент оффшора заключает договор со страховщиком, зарегистрированным в каком-либо оффшоре, например, на Кипре или Бермудах.
2. Скрытой формой МСО является фронтирующеестрахование, когда принятый национальным страховщиком от корпоративного клиента на страхование риск, по его же указанию, в превалирующей доле (80-90%) передается иностранному перестраховщику по договору пропорционального перестрахования. Фронтирующий страховщик по сути выступает страховым агентом иностранного страховщика.
3. Международные перестраховочные отношения. В целях обеспечения устойчивости операций целесообразно и престижно перестраховывать риску у крупнейших перестраховщиков за рубежом.
Международное страхование не меняет своей экономической сущности и остается особой сферой перераспределительных финансовых отношений. Все характерные признаки страхования принадлежат и международному страхованию (вероятностный характер, замкнутость, перераспределение в пространстве и времени, возвратность).
Дополнительным важным признаком международного страхования является более широкая пространственно-географическая диверсификация риска, т.е.риск уже раскладывается, перераспределяется не только в рамках одной страны, а между странами, континентами, глобально, что обеспечивает более высокую устойчивость страховым операциям.
Дополнительной функцией международного страхования можно назвать использование избыточных емкостей крупнейших страховщиков и страховых рынков посредством участия в международных страховых операциях. Как известно, возможность принятия рисков на ответственность конкретным страховщиком зависит от его капитализации, иными словами емкость страховщика и страхового рынка определяется их капитализацией. Капитализация крупнейших страховщиков и страховых рынков настолько велика, что имеет место избыточная емкость, которая и задействуется при выходе на внешние страховые рынки.
Специфика МС проявляется в особенностях объектов и субъектов.
Большая часть объектов МС связана с рисками ВЭД. Обычно выделяют три основополагающих критерия отнесения рисков к области ВЭД:
1). Субъекты являются резидентами разных стран
2). Деятельность осуществляется резидентами какой-либо страны на территории иностранного государства
3) при осуществлении деятельности задействованы граждане – резиденты иностранного государства.
Из всех видов ВЭД наиболее полно страховой защитой охвачена внешняя торговля, так как перевозкам всегда сопутствует риск утраты или порчи груза. Поэтому комплексное транспортное страхование занимает одно из лидирующих мест в международном страховании. В меньшей степени, но все же охвачены международным страхование финансовые риски при внешней торговле, н-р, риск непогашения дебиторской задолженности иностранным покупателем.
В целом, объекты международного страхования относятся ко всем трем отраслям страхования: личному, имущественному страхованию и страхованию ответственности. Договоры страхования отличаются более высокими страховыми суммами, чем при обычном страховании.
Особенности субъектов. Страхователями в МС чаще всего выступают участники ВЭД. Страховщики в МС – это, как правило, крупнейшие ТНК, финансовые конгломераты, страховые концерны, группы, корпорации. Они отличаются огромными капиталами, широкой сетью дочерних структур и филиалов по всему земному шару, наивысшими рейтингами надежности, надежной репутацией.
Транснациональная страховая компания – особый вид компании, переросшей национальные рамки первоначальной страны учреждения и осуществляющей деятельность на мировом рынке через свои зарубежные филиалы и дочерние общества. Это национальная по капиталу и контролю компания, но международная по сфере своей деятельности. Образование подконтрольных зарубежных предприятий происходит на основе экспорта капитала.
Крупнейшие мировые страховщики: немецкая СГ ALLIANZ, голландские СГ AEGON, ING. швейцарская СГ ZURICH. французская AXA, американская AIG, английский LLOYD. Крупнейшие перестраховщики – Мюнхенское, Швейцарское перестраховочные общества.
Особенность субъектов МС заключается и в том, что здесь наиболее важна роль страховых брокеров, чем страховых агентов, в отличие от страхования на внутреннем рынке. Крупнейший мегаброкер – MARSH & MACLENAN (США).