Денежная и кредитно-банковская системы государства.
Тема 7. Экономическая политика государства.
1. Денежная и кредитно-банковская системы государства.
2. Финансы и финансовая система.
3. Ценные бумаги, рынок ценных бумаг.
4. Бюджет государства. Доходы и расходы бюджета.
5. Налоги и налоговая система государства.
6. Сущность и цели социальной политики.
7. Доходы населения и их классификация. Проблема распределения доходов.
Денежная система государства – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. В каждом государстве существует национальная денежная система, основными элементами которой являются:
- денежная единица (рубль, доллар, франк);
- масштаб цен (способ и средство измерения и выражения стоимости товара в денежных единицах);
- виды денежных знаков (бумажные и разменные монеты);
- порядок эмиссии и обращения денег (обеспечение, выпуск и изъятие денег из обращения);
- регламентация безналичного оборота;
- государственные органы, регулирующие денежное обращение.
Основными формами современных денег являются наличные и безналичные деньги. Наличные деньги – это денежные средства в виде бумажных денег – банковских билетов (банкнот) и разменных монет. Безналичные деньги – это денежные средства на банковских счетах, используемые для оплаты взаимных расчетов посредством перечисления с одного счета на другой.
Совокупность платежных средств, обращающихся в данный момент, определяет денежную массу. Количество денег в стране контролируется государством. На практике эту функцию осуществляет Центральный банк страны. Основной постулат количественной теории денег заключается в следующем: абсолютный уровень цен (P) определяется предложением номинальных денежных запасов (M). Иными словами, чем больше предложение денег, тем выше уровень цен. Эту зависимость можно представить в виде уравнения обмена количественной теории денег:
MV = PY,
где V – скорость обращения денег по отношению к доходу, M – номинальное предложение денег, P – общий уровень цен, Y – ВВП.
Расположив компоненты денежной массы по степени убывания ликвидности, можно выделить несколько денежных агрегатов – показателей денежной массы:
- М0 – наличные деньги;
- М1 – М0+чеки и вклады до востребования в банках;
- М2 – М1+краткосрочные вклады;
- М3 – М2+любые вклады;
- L – М3+ценные бумаги (акции, облигации, государственные краткосрочные облигации, облигации государственного займа, другие ценные бумаги государства и коммерческих банков).
Кредит – это форма существования и движения ссудного капитала. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственником на условиях возвратности, срочности и платности.
Результативность применения ссудного капитала определяется нормой или ставкой процента. Ставка процента – это относительная величина процентных платежей, выплачиваемых заемщиком кредитору за определенный период времени (месяц, год).
Кредит выполнят следующие основные функции:
- перераспределительную (посредством кредита денежные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями и регионами страны);
- экономии издержек обращения и ускорения обращения денег, замещая наличные деньги кредитными (векселями, чеками, безналичными расчетами);
- ускорения концентрации и централизации капитала, т.к. кредит является одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества;
- экономического контроля и регулирования экономики посредством изменения объема и динамики кредита, дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот.
В рыночной экономике кредитные ресурсы направляются, прежде всего, в наиболее прибыльные и быстрорастущие отрасли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техники, передовых технологий.
Формы и виды кредита:
1. В зависимости от срока предоставления:
- краткосрочный (до 1 года);
- среднесрочный (от 1 года до 5 лет);
- долгосрочный (более 5 лет);
- онкольный (на неопределенный срок, погашается по первому требованию кредитора).
2. По составу кредиторов и заемщиков:
- банковский (предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями любым хозяйственным субъектам в виде денежных ссуд);
- коммерческий (предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу);
- межхозяйственный (предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу путем выпуска предприятиями акций, облигаций и других видов ценных бумаг);
- государственный (представляет собой систему кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес – кредиторами денежных средств);
- потребительский (предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров);
- ипотечный (предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости);
- международный (представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений).
3. По характеру обеспеченности:
- обеспеченный (в качестве обеспеченности могут выступать неустойка, залог, удержание имущества, поручительство, банковская гарантия и пр.[3]);
- необеспеченный.
На основе развития кредита формируется кредитная система государства, которая представляет собой совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, финансово-кредитных учреждений (банки, инвестиционные компании, страховые общества, пенсионные фонды и т.д.).
Банки – это финансовые организации, учреждения, осуществляющие универсальные операции по аккумулированию денежных средств, предоставлению кредитов, осуществлению денежных расчетов, выпуску ценных бумаг и т.д.
Сущность банка предполагает определение его специфических черт. Она не зависит от типа банка и его операций. Банк является, прежде всего, хозяйственной единицей, производящей специфический продукт, который отличается от продуктов сферы материального производства. Банк производит товар в виде денег. Кроме этого, банки предоставляют различные услуги денежного характера. Основной продукт в сфере услуг – предоставление кредита.
От промышленных предприятий банк отличается и характером своего эмитирования. Он не только выпускает ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов. В банке работают не рабочие, а служащие, которые заняты не физическим, а умственным трудом (организация учета, расчетов, анализа и т.д.).
Банковские операции могут быть сведены в 3 группы:
- активные (операции по размещению банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью получения прибыли);
- пассивные (привлечение денежных средств);
- банковские услуги (различные посреднические и иные операции).
Всего современные банки выполняют более 100 видов операций и услуг.
Банковская система представляет собой совокупность банков и иных учреждений банковского типа (например, учетные дома). Современная банковская система состоит из двух звеньев: Центральный банк России (ЦБ РФ) и коммерческие банки:
I. В соответствие с законом РФ "О Центральном банке РФ" Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2) монопольно осуществляет эмиссию денег и организует их обращение;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования;
4) осуществляет разработку правил проведения расчетов;
5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы;
6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;
8) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже валюты;
9) определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
10) организует и осуществляет валютный контроль;
11) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса;
12) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам и пр.
Важный источник ресурсов ЦБ РФ – эмиссия денежных знаков. Другие ресурсы – остатки средств на резервных и корреспондентских счетах банка, капитал и резервы банка, прочие пассивы.
Наиболее существенные активные операции:
- с ценными бумагами;
- золото-валютные операции;
- ссудные и переучетные операции.
II. Коммерческие банки – это низовое звено банковской системы. Они осуществляют следующие операции:
1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц;
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов;
4) осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий и пр.
Коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. Различают следующие виды специализации:
1) функциональная: инвестиционные, инновационные, учетные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные банки;
2) отраслевая: сельскохозяйственные банки, строительные, трастовые, энергетические, внешнеторговые, банки социального развития и т.д.;
3) клиентская: биржевые, страховые, кооперативные, потребительского кредита и т.д.;
4) территориальная: региональные, межрегиональные, международные банки.
Масштабы деятельности коммерческого банка зависят от объема банковских ресурсов. Банковские ресурсы – совокупность собственных и привлеченных средств, используемых банком для осуществления активных операций. Основной источник ресурсов – привлеченные средства (порядка 80-90%).
В РФ в последние годы, особенно после финансового кризиса в августе 1998 г., произошло сокращение количество банков, прежде всего за счет разорения мелких банков. Несмотря на это, мелкие банки продолжают численно преобладать в российской банковской системе. Это делает ее недостаточно устойчивой и эффективной, т.к. мелкие банки не могут обеспечить необходимого кредитования экономики в условиях продолжающегося экономического роста. В связи с этим необходимо реформирование банковской системы, направленное на развитие процесса концентрации и централизации банковского капитала. Одним из возможных путей такого развития является интеграция банковского и промышленного капиталов. Формой такой интеграции являются финансово-промышленные группы (ФПГ). Возникновение этих групп, начавшееся в середине 90-х годов, означает начало крупной структурной перестройки промышленного и банковского капитала России.
Особенно успешно развиваются те ПФГ, которые формируются по инициативе банков и управляются ими. Наиболее крупные банки выдают кредиты только тем промышленным предприятиям, в которых они имеют контрольные или крупные пакеты акций и непосредственно участвуют в управлении.