Понятие и виды договоров банковского счета

Договор банковского счета

Содержание договора банковского вклада. Ответственность по договору.

Договор банковского вклада всегда является возмездным (процентным). Размер процентов по вкладу определяется в договоре. Если в договоре размер по вкладу не определен, то проценты начисляются исходя из ставки рефинансирования Центрального Банка РФ.

По срочным вкладам граждан, банк не вправе уменьшать размер процентов по срочным вкладам граждан.

С юридическими лицами – вкладчиками в договоре может быть предусмотрено условие об уменьшении размера процентов по договорам срочного депозита. Однако при этом указываются конкретные условия и обстоятельства, являющиеся основаниями для уменьшения процента по срочным вкладам.

По вкладам до востребования проценты определяются банком и банк вправе изменять размер таких процентов в одностороннем порядке. Решение банка об уменьшении размера процента по вкладам до востребования должно быть доведено до сведения вкладчиков и вступает в силу с момента истечения одного месяца с момента извещения вкладчика.

Период начисления процентов

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк до дня предшествующего ее возврата вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям. П.1 ст. 739. День когда кладется в банк и забирается из банка – начислению процентов не подлежат.

Проценты с капитализацией/без капитализацией должны определяться в договоре. Если в договоре не предусмотрено иное, проценты начисляются ежеквартально, а не выплаченные проценты капитализируются, то есть увеличивают сумму вклада.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжение клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций со счета. П. 1 ст. 845

Виды банковских счетов:

Расчетный счет – открывается всем видам ЮЛ, ип (по их желанию), а так же по ходатайству головной организации расчетный счет может быть открыт коммерческим подразделениям ЮЛ. Расчетный счет позволяет проводить любые банковские операции (по списанию, перечислению, выдаче денежных средств со счета) не противоречащие законодательством. Законодательство не запрещает иметь несколько расчетных счетов, но каждый из них должен быть зарегистрирован в соответствующем государственном органе.
Текущий счет – открывается филиалом, представительством, отделением и другим обособленным подразделением юридических лиц. Текущий счет позволяет проводить строго ограниченный круг банковских операций, оговоренных договором, в частности оплата труда работников структурного подразделения, административно-хозяйственные расходы и тд.
Бюджетный счет – открывается субъектом – распорядителем бюджетных средств. Такие счета зависят от уровня бюджета: федеральный бюджет, бюджет субъекта РФ, бюджет муниципального образования и тд.
Корреспондентский счет – сторонами такого счета являются только коммерческие банки. Этот счет открывается либо в расчетно-кассовых банках , либо непосредственно между банками для расчета между кредитными организациями.
Контокоррентный счет. По договору банковского счета банк обязывается оплачивать требование клиента в пределах остатка средств на счете. При оформлении данного счета банк обязывается оплачивать требование к счету даже при отсутствии или недостаточности средств на нем. Иными словами назначение контокоррента состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем средств (посредствам овердрафта).
Специальный ссудный счет – открывается при предоставлении банка кредита своему клиенту в целях обеспечения контроля за целевым использованием кредита. В этом случае кредит перечисляется на специальный ссудный счет.

В зависимости от валюты счета различают:

Рублевые счет (счета в национальной валюте РФ)
Валютный счет – конкретно указывается в какой валюте и для проведения каких операций. Как правило, открывается организацией для осуществления международных сделок.

Порядок заключения и расторжения договора банковского счета (открытие и закрытие счета)

Клиенты самостоятельно выбирают банк для заключения договора банковского счета и предоставляют следующие документы:

Заявление установленного образца
Документы о государственной регистрации юридического лица и в качестве индивидуального предпринимателя (свидетельство о государственной регистрации)
Учредительные документы ЮЛ либо нотариально заверенные копии.
Сведения из учреждений статистики о присвоении кодов статистики
Документы о постановке на учет в качестве налогоплательщика в налоговом органе, о постановке на учет в ПФР, фонде социального страхования, фонде обязательного медицинского страхования и фонде занятости населения РФ

После получения распорядительной надписи заключается договор и назначаются 20значныеномера.

Клиенты вправе иметь несколько банковских счетов. При этом все банковские счета должны быть зарегистрированы в налоговом органе.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией предприятия в банк те же документы, что до реорганизации.

Расторжение договора

По заявлению клиента
При ликвидации юридического лица
В судебном порядке по заявлению банка в следующих случаях: если сумма денежных средств хранящихся на счете окажется ниже минимального размера предусмотренного банком или договором, Если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения об этом банка, а так же при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Операции по счету могут быть приостановлены по решению налогового органа в связи с нарушением налогового законодательства.

На основании решения суда может быть наложен арест на банковский счет, в частности в целях обеспечения иска.