Задача 2.11. Задержка в поступлении наличных

Торговая фирма в среднем ежегодно получает 100 тыс. Финансовый директор определил, что период между отправкой чека и его действительным получением для использования составляет 4 дня. Определить, какая сумма заморожена из-за этой задержки.

Решение

Задача 2.12. Дата получения денег

Условия сделки: 5/20, Net 40; датировка — 1 июня. Определить последнюю дату оплаты клиентом для получения скидки.

Решение

Расшифруем условие: 5% скидки предоставляется при платеже в 20-тидневный срок при максимальной длительности отсрочки платежа в 40 дней. Следовательно, последний день получения скидки 20 июня.

 

Задача 2.13. Инвестиции в дебиторскую задолженность I

Фирма осуществляет продажи на условиях Net 90. Дебиторская задолженность в среднем составляет 20 дней со срока платежа. Ежегодные продажи составляют 100 тыс. Определить средние вложения этой фирмы в счета дебиторов.