Отчет о прибылях и убытках

Бухгалтерский баланс

Задача 1.

Равный 4 - «неудовлетворительное».


Решение задач:

 

Используя методику Банка России, изложенную в Указании Банка России «Об оценке экономического положения банков» и данные отчетности АКБ РОСБАНК провести оценку финансовых результатов банка

Акционерный коммерческий банк РОСБАНК (открытое акционерное общество)

тыс. руб.

NN Наименование статей бухгалтерского баланса Данные на отчётную дату Данные на отчётную дату прошлого года
I Активы
Денежные средства 8 407 205 6 841 808
Средства кредитных организаций в Банке России 29 826 167 12 929 358
2.1 Обязательные резервы 6 051 716 4 551 195
Средства в кредитных организациях 29 675 598 21 894 949
Чистые вложения в торговые ценные бумаги 7 346 369 7 470 954
Чистая ссудная задолженность 189 611 889 133 949 742
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 7 754 16 779
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 13 139 984 13 332 099
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 592 253 234 615
Требования по получению процентов 262 911 176 634
Прочие активы 2 081 780 3 702 139
Всего активов 280 951 910 200 549 077
II Пассивы
Кредиты Центрального банка Российской Федерации
Средства кредитных организаций 22 977 034 9 920 207
Средства клиентов (некредитных организаций) 210 956 529 152 251 063
14.1 Вклады физических лиц 52 654 359 47 480 195
Выпущенные долговые обязательства 17 639 583 13 303 613
Обязательства по уплате процентов 2 103 730 1 097 854
Прочие обязательства 3 186 287 2 857 422
Резервы на возможные потери 383 462 319 177
Всего обязательств 257 246 625 179 749 336
III Источники собственных средств
Средства акционеров (участников) 6 803 606 6 803 605
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Эмиссионный доход 7 628 919 7 628 919
Переоценка основных средств
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 2 952 095 2 028 013
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 8 395 177 6 422 346
Прибыль (убыток) за отчетный период 3 829 625 1 972 831
Всего источников собственных средств 23 705 285 20 799 741
Всего пассивов 280 951 910 200 549 077
IV Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации 72 164 833 67 225 510
Гарантии, выданные кредитной организацией 18 708 257 14 908 307

 

 

тыс. руб.

NN Наименование статей Данные за отчётный период Данные за отчётный период прошлого года
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
Размещения средств в кредитных организациях 1 402 589 1 268 318
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 17 954 211 12 931 560
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
Ценных бумаг с фиксированным доходом 903 961 629 483
Других источников 135 822 116 716
Всего процентов полученных и аналогичных доходов 20 396 583 14 946 077
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
Привлеченным средствам кредитных организаций 394 403 336 821
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 9 227 940 7 436 501
Выпущенным долговым обязательствам 780 493 1 208 860
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 10 402 836 8 982 182
Чистые процентные и аналогичные доходы 9 993 747 5 963 895
Чистые доходы от операций с ценными бумагами 1 122 297 1 340 940
Чистые доходы от операций с иностранной валютой -521 411 647 748
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами 439 574 209 640
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 105 567 -2 784 276
Комиссионные доходы 8 672 417 5 465 955
Комиссионные расходы 1 140 257 618 729
Чистые доходы от разовых операций 1 139 046 468 911
Прочие чистые операционные доходы -207 308 -20 796
Административно- управленческие расходы 9 870 580 6 323 613
Резервы на возможные потери -3 359 354 -1 224 945
Прибыль до налогообложения 6 373 738 3 124 730
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 2 544 113 1 133 046
Прибыль (убыток) за отчетный период 3 829 625 1 991 684