Кредитные организаций: регистрация и лицензирование, регулирование и надзор за их деятельностью
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельностиустановлен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которыми кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который не только их регистрирует, но и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также выдает лицензии на осуществление банковских операций.
Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.
Для государственной регистрации и выдачи лицензии кредитная организации должна представить ряд документов, к числу которых относятся:
• ходатайство о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
• учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью);
• устав кредитной организации;
• протокол общего собрания учредителей, содержащий решение о ее создании, утверждении наименования, устава, кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;
• нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторские заключения о
достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и
отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а
также подтверждения органами Федеральной налоговой службы
выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед
бюджетами всех уровней за последние три года;
• декларации о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами Федеральной налоговой службы , что подтверждает источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
• список учредителей кредитной организации.
Кредитные организации приобретают статус юридического лицас момента их государственной регистрации.Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Байка России». Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации послеее государственной регистрации, и без ограничения сроков действия. Осуществлять банковские операциикредитная организация может только с момента получения лицензии,в противном случае к юридическому лицу применяются штрафные санкции. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.
Кредитная организация может осуществлять только те банковские операции, которые указаны в лицензии. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» определяет перечень банковских операций, к которым относятся:
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) и др.
Главной целью банковского регулирования и надзорасо стороны ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. При этом устанавливается принцип невмешательства Центрального банка в оперативную деятельность кредитных учреждений, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Реализуя банковское регулирование деятельности кредитных организаций, Банк России определяет условия деятельности банков, к которым относятся: установление обязательных экономических нормативов дея- тельности коммерческих банков, обязательных правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности и др.
Экономические нормативы - важнейшее средство управленческого воздействия Банка России на коммерческие банки. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 110-И от 14.01.2004 г. установлены обязательные нормативы:
• минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций. Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ее учредителей (участников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде: денежных средств и материальных активов;
минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаиий, который устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли;
• предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации. Норматив минимального размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида кредитных организаций;
• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанныхзаемщиков. Банк России устанавливает максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного процента от общей суммы капитала банка. В понятие риска включается вся сумма вложений и кредитов этому заемщику или группе, а также предоставленные им гарантии и поручительства;
• максимальный размер крупных кредитных рисков. Данный норматив представляет собой процентное соотношение совокупной величины крупных рисков к собственным средствам кредитной организации. При этом крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% собственных средств кредитной организации;
• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика). Норматив представляет собой процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации;
• нормативы ликвидности кредитной организации. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как: а) соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; б) соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов;
• нормативы достаточности капитала, определяемые как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации к сумме ее активов, взвешенных по уровню риска;
• максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
• размер валютного, процентного и иных рисков;
• минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;
• нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
• максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
Для осуществления функции надзора Закон о Банке России предоставляет ему следующие полномочия. Банк России вправе:
1) проводить проверки кредитных учреждений и их филиалов, получать и проверять отчетность и другие документы кредитных учреждений, снимать с них копии:
2) давать банкам обязательные для исполнения предписания об устране- нии нарушений законодательства Российской Федерации о банках и установленных экономических нормативов.
В случае нарушения кредитной организацией законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления недостоверной информации Банк России имеет право:
•требовать устранения выявленных нарушений;
• применять штрафные санкции;
•ограничить проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.
В случае невыполнения в установленный Банком России срокпредписа- ний об устранении нарушений, а также в случае, если нарушения или совершаемые операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России имеет право:
• взыскать с кредитной штрафные санкции;
• потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению; замены руководителей организации; реорганизации кредитной организации;
• изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
• ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до
одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
• назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией;
•отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.
Решения Банка России по вопросам о выдаче и отзыву лицензии, регистрации уставов банков, а также другие решения, связанные с выполнением Банком России надзорных функций, могут быть обжалованы в Высший Арбитражный Суд Российской Федерации.
Статья 15.26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности
1. Осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности -
влечет наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 22.06.2007 N 116-ФЗ)
2. Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований -
влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 22.06.2007 N 116-ФЗ)
3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), -
влекут наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 22.06.2007 N 116-ФЗ)