Сущность международных расчетов

Тема 5. Организация и техника международных расчетов

Международные расчеты – регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами различных стран.

Особенности международных расчетов:

1) импортеры и экспортеры и их банки вступают в определенные, обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспределительных и платежных документов;

2) международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами и международными банковскими правилами;

3) международные расчеты – объект унификации. В г. Женеве в 1930 и 1931 гг. приняты международные вексельные и чековые конвенции;

4) международные расчеты имеют документальный характер;

5) международные расчеты осуществляются в различных валютах.

 

§ 2. Документарный аккредитив.

 

Расчеты документарными аккредитивами проводятся на основе «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов, принятых международной торговой палатой в Париже в 1952 г. Сейчас действует их новая редакция N 500, 1994 г.

Участники аккредитивной формы расчетов:

- покупатель – импортер;

- продавец – экспортер – бенефициар;

- банк импортера – банк-эмитент;

- банк экспортера – авизующий банк.

Формы аккредитива различаются по степени обеспеченности для бенефициара. Принято выделять следующие критерии классификации форм:

I. по виду обязательства:

Отзывный аккредитив

Безотзывный аккредитив

II. по виду исполнения:

Платежный аккредитив

Акцептуемый аккредитив

Негоциируемый аккредитив.

III. по переадресуемости:

Трансферабельный аккредитив – переадресуемый.

Нетрасферальный аккредитив – непереадресуемый.

IV. по возобновляемости:

Револьверный аккредитив – возобновляемый.

Неревольверный аккредитив – невозобновнляемый.

 

Виды аккредитивов /выделяют в зависимости от использования аккредитива/:

1. Аккредитив с платежом по предъявлению.

2. Аккредитив, предусматривающий акцепт тратт бенефициара.

3. Аккредитив с рассрочкой платежа.

4. Аккредитив с красной оговоркой.

5. Револьверный аккредитив.

6. Аккредитив с негоциацией тратт бенефициара.

7. Аккредитив stend-buy /резервный/.

8. Переводный аккредитив.

Конструкции аккредитива:

1. bak to bak;

2. цессия.

 

§ 3. Документарное и чистое инкассо

 

Инкассо – принятие банком обязательства по получению причитающейся суммы для продавца или доверителя против передачи документов.

Виды инкассо:

Чистое инкассо – инкассо только финансовых документов.

Документарное инкассо – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими, в некоторых случаях может быть инкассо только коммерческих документов.

В зарубежной практике существует 3 вида условий инкассо:

а) вручение документов против платежа

б) вручение документов против акцепта

в) акцепт с вручением документов против платежа

 

 

§ 4. Расчеты банковскими переводами

 

Банковский перевод – простое поручение коммерческого банка своему банку корреспонденту или специально оговоренному банку выплатить сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю или бенефициару с указанием способа возмещения банку плательщику выплаченной суммы.

Банковский перевод связан с высокими рисками неплатежа за отгруженный товар, которые несет на себе экспортер.

Существует несколько способов защиты импортера от рисков в случае, если импортер внес аванс и не получил товар.

Из них выделяют:

1. Банковская гарантия – на возврат аванса при банковском переводе.

2. Документарный или условный перевод.

 

§ 5. Применение веселя в международных расчетах

 

Согласно женевскому законодательству векселя бывают двух видов в зависимости от характера перевода:

– простой;

– переводной.

Суть данных видов векселей в том, что это безусловное абстрактное денежное обязательство по строго оговоренному документу.

Безусловность выражается тем, что вексельный приказ не выражает какие-то условия платежа. Абстрактность вексельной сделки связана с тем, что она не имеет с другими сделками каких-либо правоотношений. Денежное обязательство по векселю означает, что предметом договора является платеж. Вексель является строго формируемом документом, носящим письменную форму.

Форма векселя

По женевскому законодательству переводной вексель создает 8 обязательных реквизитов, а простой – 7.

В переводном векселе следующие реквизиты:

– наименование «вексель» (вексельная метка);

– простое и ничем не обусловленное предложение оплатить определенную сумму (вексельный приказ);

– наименование плательщика;

– указание срока плат;

– место, в котором должен быть совершен платеж;

– лицо, которому или приказу которого должен быть совершен платеж;

– дата и место составления документа;

– подпись векселедателя.

Простой вексель содержит аналогические реквизиты переводного векселя за исключением третьего реквизита.

В английском вексельном законодательстве (1882 г.) применяется только переводной вексель, простого векселя там нет.

Переводной вексель содержит 4 реквизита:

1. Безоговорочный приказ о платеже определенной суммы денег;

2. Наименование плательщика;

3. Наименование лица, которому или приказу которого должен быть совершен платеж или указание того, что вексель выдан на предъявителя.

4. Подпись векселедателя.

Согласно женевскому закону предусмотрена передача или индоссирование векселей. Передача производится посредством индоссамента, совершаемого на обратной стороне документа.

Формы индоссамента:

1. именной – содержится указание лица, в пользу которого переуступается вексель;

2. бланковый - указание лица не производится.

Аваль – предусматривается в женевском законе (гарантия по векселю). В английском законе специального института аваля не предусмотрено.

И в женевском, и в английском законах по векселю необходимо произвести платеж. В случае нарушения сроков платежа можно пролонгировать данный срок или выставить иск в случае неплатежа или неакцепта.

 

§ 6. Применение чека в международных расчетах

 

Чек – приказ владельца текущего счета о выплате указанной в нем суммы определенному лицу, или его приказу.

Сроки обращения чека ограничены:

- при расчетах в 1 стране чек действителен 8 дней;

- при расчетах в разных странах одного континента – 20 дней;

- в разных частях света – 70 дней.

Виды чеков:

1. на предъявителя;

2. именные;

3. ордерные.

 

Тема 6. Организация международного кредитования

§ 1. Международный кредит как экономическая категория

 

Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанных с предоставлением валютных и торговых ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. Кредиторы и заемщики – частные предприятия, государственные учреждения, правительства государств, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

Формы международного кредита:

1. по источникам:

- внутреннее кредитование кредит за счет иностранного капитала;

- смешанное кредитование.

2. по назначению:

- коммерческие кредиты,

- финансовые,

- промежуточные

3. по видам:

- товарные;

- валютные.

4. по объектам кредитования:

- инвестиционные кредиты;

- неинвестиционные кредиты.

5. по валюте займа:

- кредиты в валюте страны-должника;

- кредиты валюте страны-кредитора;

- кредиты в валюте 3-й страны;

- кредиты в корзине валют (например, в СДР).

6. по срокам:

- сверхракткосрочные (суточные, недельные, до 3 мес.);

- краткосрочные (до 1 года иногда до 18 мес.);

- среднесрочные (от одного года до 5 лет);

- долгосрочные (более 5 лет).

7. по обеспечению:

- обеспеченные.;

- бланковые.

8. по технике предоставления:

- наличные (финансовые) кредиты;

- акцептные (в форме акцепта тратты);

- в виде депозитного сертификата;

- облигационные займы;

- синдицированные или консорциальные.

9. в зависимости от категории кредитора:

- частный (фирменный) кредит;

- банковские международные кредиты;

- брокерский кредит;

- правительственные или государственные;

- смешанные кредиты с участием частных предприятий;

- кредиты международных или региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.

10. по целям кредита:

- связанный;

- несвязанный.

11. по способу погашения:

- с равномерным погашением;

- с неравномерным погашением;

- с единовременным погашением;

- с аннуитетным погашением (проценты и долг одновременно).

12. по виду процентных ставок:

- плавающая;

- фиксированная;

- комбинация ставок.

Валютно-финансовые и платежные условия международного кредита:

1. Валюта кредита и платежа.

2. Сумма кредита.

3. Срок кредита.

Стоимость кредита.

4. Обеспечение:

финансово-товарное или юридическое.

5. Защита от кредитных, валютных и других видов риска.