И инкассовых поручений

Расчёты с применением платёжных требований

Расчёты по инкассо представляет собой расчётную операцию, посредством которой банк по поручению и за счёт клиента на основании расчётных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Расчёты по инкассо осуществляются на основании платёжных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платёжные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счёту плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

При отсутствии или недостаточности средств на счёте плательщика и при отсутствии в договоре банковского счёта условия об оплате расчётных документов сверх имеющихся на счёте денежных средств платёжные требования, акцептованные плательщиком, платёжные требования на безакцептное списание средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку "Расчётные документы, не оплаченные в срок" с указанием даты помещения в картотеку.

Документооборот по расчётам с применением платёжного требования.

 
 


Плательщик (покупатель)
Поставщик

 

       
 
   
 


 

           
 
Банк, обслуживающий поставщика
 
 
Банк, обслуживающий плательщика
 


       
 
 
   

 

 


1) между поставщиком и покупателем заключается договор поставки, в котором предусматриваются расчёты по инициативе поставщика с применением платёжного требования;

2) поставщик поставляет товар, выполняет работы или оказывает услуги плательщику (покупателю);

3) поставщик выписывает счёт-фактуру и платёжное требование, которые передаёт в своё учреждение банка для взыскания средств со счёта плательщика;

4) банк, обслуживающий поставщика, пересылает платёжное требование в банк, обслуживающий плательщика;

5) банк плательщика сообщает ему о полученном требовании и сроке акцепта;

6) плательщик акцептует платёжное требование, выраженное молчанием в течение установленного срока для акцепта;

7) по окончании срока акцепта банк списывает с расчётного счёта плательщика соответствующую сумму и перечисляет со своего корсчёта на корсчёт банка, обслуживающего поставщика;

8) банк поставщика зачисляет на его расчётный счёт полученную сумму и сообщает ему о завершении расчёта.

Плательщик в установленный для акцепта срок может полностью или частично отказаться от оплаты платёжного требования. Мотивы для отказа от оплаты платёжного требования могут быть следующие:

 

полный отказ частичный отказ
1) поступил товар ранее установленного договором срока; 2) поступил товар ненадлежащего качества, некомплектный; 3) товар переадресован в пути следования; 4) поступил товар, не предусмотренный в договоре; 5) поступил товар от поставщика, с которым не заключён договор поставки; 6) поступило бестоварное платёжное требование. 1) поступил товар в количестве большем, чем предусмотрено договором; 2) часть товара не соответствует качеству, оговорённому в договоре; 3) цена товара завышена против той, которая указана в договоре; 4) поступившее количество товара меньше указанного в счёте-фактуре; 5) часть товара пришло в негодность при транспортировке, ответственность за которую по договору несёт поставщик.

 

В случае полного отказа от акцепта банк на основании заявления плательщика изымает платёжное требование из картотеки "Расчётные документы, ожидающие акцепта для оплаты" и отправляет получателю средств через обслуживающее его учреждение банка.

При частичном отказе от акцепта платёжное требование оплачивается в сумме, акцептованной плательщиком.

Ответственность за необоснованный отказ от оплаты платёжного требования несёт плательщик.

В платёжном требовании на безакцептное списание денежных средств со счёта плательщика получатель средств проставляет "без акцепта" со ссылкой на закон, на основании которого осуществляется взыскание.

Безакцептное списание возможно и при ссылке на договор, в котором предусмотрено безакцептное списание средств.

Банк может отказать в безакцептном списании денежных средств, если в договоре банковского счёта нет условия о безакцептном списании, а также при отсутствии сведений о кредиторе. В этом случае платёжное требование оплачивается в порядке предварительного акцепта со сроком акцепта три рабочих дня.

Банк не рассматривает по существу возражения плательщика по списанию денежных средств со счёта в безакцептном порядке. Ответственность за обоснованность выставления платёжного требования на безакцептное списание денежных средств несёт получатель средств.