Тема 9: Операции банков с драг металлами и драг камнями

Тема 8. Форфейтинг

Применение векселей во внешнеторговых взаимоотношениях привело к возникновению новых специфических форм кредитования. Форфетирование представляет собой покупку экспортных требований форфейтора с исключением права регресса на экспортера. В роли форфейтора может выступать банк или компания.

Операции форфетирования используются в двух видах сделок:

1. Финансовых сделках, в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств

2. В экспортных сделках, для содействия поступлению наличных денег экспортеру, предоставившему кредит импортеру

Банк импортера

Форфет-банк

Импортер

Экспортер

1.

 

2. 5. 5а. 4. 3. 6. 6а

 

6б.

6.

 

1.Заключение сделки импортера и экспортером

2.Экспортер обращается с заявкой в форфет-банк, который определяет условия операции. Экспортер имеет возможность включить расходы по учету векселя в стоимость контракта

3.Импортер выписывает вексель авалирует его в банке своей страны

4.Векселя индоссированные банком страны импортера отсылаются экспортеру

5.Эксопртер индоссирует векселя и продает их форфет-банку на первичном рынке документов без права регресса

5а. Экспортер получает выручку

6.Форфет- банк предъявляет импортеру вексель к оплате

6а.Импортер через свой банк оплачивает предъявленный вексель в установленный срок

Участники форфейтинга :

1. Экспортер

2. Импортер

3. Банк импортера

4. Форфет-банк

При кредитовании внешнеторговой сделки у экспортёра возникают риски (коммерческие), связанные с неспособностью или нежеланием должника (импортера) или гаранта (банка импортера) платить.

Валютные риски , связаны с возможными потерями из-за неблагоприятного изменения курса валют, а значит изменения стоимости товара;

Политические риски (волна волнения, перевороты)

Все риски, которые вникают экспортер берет на себя.

Основные условия форфейтинговой сделки:

1. Вид форфетируемых обязательств , т.е. объект форфетирования

2. Тип банковской гарантии

3. Валюта платежа

4. Размер дисконта

5. Механизм погашения

Драг металлы – это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы. Драгоценные металлы могут находится в любом состоянии .

Драг камни – это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а так же природный жемчуг в сыром и обработанном виде.

Коммерческие банки могут проводить операции со следующими видами драгоценных металлов: золото, серебро, платина и палладий.

К операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

· Покупка/продажа драг металлов как за свой счет так и за счет клиента

· Привлечение друг металлов во вклады ( до востребования и на определенный срок) от физ и юр лиц

· Размещение друг металлов от своего имени и за свой счет на депозитные счета открытые в других банках

· Предоставление займов в друг металлах

· Предоставление получение кредитов в рублях и в иностранной валюте под залог друг металлов

· Оказание услуг по хранению и перевозке драг металлов при наличии сертифицированного хранилища

· Осуществление наличных и срочных сделок купли/продажи драгоценных металлов (опционы, фьючерсы) в соответствии с законодательством РФ и международной банковской практики

Кб в праве совершать операции при наличии лицензии

Банк России может осуществлять любые операции со слитками золота и серебра.

Покупка слитков золота и серебра производится на основании договора купли/продажи.

Банк России и уполномоченные им банки имеют право приобретать слитки золота и серебра у пользователей недр за свой счет и за счет своих клиентов

Не допускается использование слитков в качестве средства платежа

Сделки купли/продажи драг металлов заключаются на следующих условиях:

· Наличные сделки – сделки купли/продажи с немедленной поставкой товара, т.е. с поставкой в течение двух рабочих дней от даты заключения сделки.

· Срочные сделки – это сделки купли/продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

· Сделки-своп – это сделки купли/продажи с одновременной продажей/покупкой одного и того же количества металла. Они различаются:

Сделки –своп по качеству металла – это покупка(продажа) металла одного качества и одновременно продажа покупка металла другого качества

Сделки-своп по месту нахождения металла – это покупка (продажа) металла с изменением его местонахождения путем перевода металла по счетам, и /или путем физической его поставкой

Сделки-своп по времени (финансовый своп) – это покупка(продажа) металла на условиях обратной продаже (покупки) того же количества металла с другой датой валютирования

· Опционы – это сделки по которым одна сторона предоставляет другой за определенные вознаграждения (премия) право покупки/продажи определенного количества металла по заранее согласованной цене исполнения на заранее оговоренную дату истечения опциона. Сторона получившая право продать/купить металл и уплатившая другой стороне премию может воспользоваться этим правом в оговоренный срок истечения опциона или же отказаться от него.

Банки могут осуществлять экспорт и импорт слитков и монет атак же предоставлять консалтинговые услуги . Все денежные требования и обязательства возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами РФ должны быть выражены и оплачены в валюте РФ. При осуществлении операций КБ самостоятельно устанавливает цены продажи и покупки друг металлов, а для целей учета используют учетные цены устанавливаемые Банком России.