Тема 3.Управление процессом подготовки проекта: аналитико-прогностический этап.

 

Содержание

 

Организация работ на стадии разработки проекта.

На стадии разработки (прединвестиционной фазе) выполняются следующие виды работ:

n определение инвестиционных возможностей и выдвижение бизнес-идеи;

n анализ альтернативных вариантов проекта и предварительный выбор проекта;

n подготовка проекта - разработка предварительного технико-экономического (ПТЭО) и технико-экономического обоснования (ТЭО);

n функциональные исследования по проекту;

n заключение по проекту и решение об инвестировании (оценочное заключение).

Такое постадийное выполнение прединвестиционной фазы позволяет производить поэтапную проверку бизнес-идеи и оценивать альтернативные варианты решений.

Бизнес-идея в общем виде отражает основные цели проекта.

Таким образом, процесс разработки проекта начинается с формирования его концепции.

Процесс формирования концепции проекта принято делить на следующие этапы:

1. Формулировка целей, достижение которых обеспечивается реализацией проекта.

2. Формулировка предварительных альтернативных вариантов (сценариев развития проекта), удовлетворяющих целям инвестора.

3. Отбор вариантов проекта, приемлемых с точки зрения сроков реализации и других условий.

Разработка концепции проекта предусматривает выполнение следующих действий:

- обоснование целей проекта на основе изучения рынка и анализа производственных резервов;

- предварительную оценку стоимости проекта и прогноз увеличения оборотного капитала;

- оценку продолжительности инвестиционного процесса и собственно реализации проекта, срока начала эксплуатации проекта;

- прогноз увеличения капитала от реализации проекта;

- определение источников (инвесторов) и размеров финансирования;

- определение основных характеристик проекта.

К числу последних можно отнести:

· наличие альтернативных технических решений;

· спрос на продукцию проекта;

· продолжительность проекта, и в том числе, его инвестиционной фазы;

· оценку уровня базовых, текущих и прогнозных цен на продукцию или услуги проекта;

· перспективы экспорта продукции проекта;

· сложность проекта;

· объем и состав нормативной и проектно-сметной документации;

· инвестиционный климат в районе реализации проекта;

· соотношение затрат и результатов проекта.

На основе этих характеристик производится предварительный анализ осуществимости проекта. Для этой цели можно использовать различного рода экспертные системы.

Концепция проекта во многом определяется стратегическими целями его инициаторов. Формирование концепции крупного проекта - это сложный процесс, требующий всесторонней подготовки. Для разработки различных аспектов концепции проекта формируются рабочие группы:

При разработке и обосновании альтернативных вариантов проекта необходимо учесть, что инвесторы должны быть уверены, что на продукцию, являющуюся результатом функционирования проекта, в течение всего срока инвестиций будет держаться стабильный спрос, достаточный для установления такой цены, которая бы обеспечивала бы покрытие расходов на эксплуатацию и обслуживание производственных объектов проекта, выплату задолженностей и удовлетворительную окупаемость проекта. В целях обеспечения продажи продукции по удовлетворяющим требованиям проекта ценам инвесторы часто предпочитают охватить от 50 до 100% объема производства долгосрочными контрактами с финансово-надежными заказчиками. Такие контракты должны, если это возможно, объединять в себе как условие увеличение цены для покрытия роста эксплуатационных затрат (скользящие цены), так и значение минимальной цены для покрытия потребности в оборотном капитале.

Традиционный подход к этому вопросу сформировался в странах с развитой рыночной экономикой. В России, где рыночные отношения, находятся в стадии формирования, обеспечить заказами со стороны надежного партнера весь объем производства по проекту, практически невозможно. Исключение составляют случаи, когда речь идет о долгосрочном сотрудничестве с зарубежными заказчиками.

Полученные на этапе формирования концепции результаты оформляются в виде резюме проекта. Это аналитическая записка, излагающая суть проекта по следующим аспектам:

цель проекта;

основные особенности и альтернативы проекта;

организационные, финансовые, политические и др. проблемы, которые нужно учитывать в дальнейшем;

необходимые мероприятия по разработке проекта.

Принято считать, что бизнес-идея проекта определена, и концепция сформирована, если:

определены основные варианты и альтернативы проекта;

выявлены основные проблемы, которые могут повлиять на реализацию и эффективность проекта;

выбор вариантов подкреплен предварительной оценкой затрат и результатов;

есть основания предполагать, что проект получит необходимое финансирование;

создана конкретная программа разработки проекта.

Основными критериями приемлемости бизнес-идеи выступают: технологическая осуществимость; долгосрочная жизнеспособность; экономическая эффективность; политическая, социальная и экологическая приемлемость; организационно-административная обеспеченность.

- Исследование инвестиционных возможностей.

Применительно к сложившейся в России практике исследование инвестиционных возможностей состоит из следующих стадий:

изучение прогнозов экономического и социального развития региона;

формирование инвестиционной стратегии и изучение условий для ее осуществления;

предпроектное обоснование инвестиций в строительство, анализ альтернативных вариантов и выбор проекта;

подготовка декларации о намерениях;

разработка предварительного плана проекта;

выбор и согласование места размещения объекта, экологическое обоснование проекта и его экспертиза;

предварительное инвестиционное решение и задание на разработку ТЭО.

Изучение и составление прогнозов.

Множество методов прогнозирования может быть классифицировано по различным критериям, что может быть проиллюстрировано в таблице.

В качестве основы прогноза будущего потребления ресурсов можно использовать концепцию кривой опыта. Она основана на том, что потенциально возможно снизить переменные удельные издержки при возрастающем кумулированном объеме производства продукции. Снижение издержек составляет около 20-30 % при каждом удвоении аккумулированного объема производства.

 

Классификация методов прогнозирования

Классификационный критерий   Методы	Применение формальной модели	Срок прогноза	Учет взаимосвязей между прогнозируемыми показателями
Метод рядов времени	Аналитическое	кратко/среднесрочный	единичный прогноз
Метод ведущих индикаторов	Аналитическое	кратко/среднесрочный	единичный прогноз
Эконометрические или регрессионные модели
- модель единичного сравнения	Аналитическое	кратко/среднесрочный	единичный прогноз
-модель множественного сравнения	Аналитическое	кратко/среднесрочный	системный прогноз
Методика системной динамики	Аналитическое	средне/долгосрочный	системный прогноз
Одноступенчатый опрос экспертов	Интуитивное	кратко/средне/долгосрочный	единичный прогноз
Метод Дельфи	Интуитивное	средне/долгосрочный	единичный прогноз
Метод сценариев	Интуитивное	средне/долгосрочный	системный прогноз

 

- Формирование инвестиционной стратегии (замысла инвестора).

В ходе выполнения этого этапа анализируют:

природные ресурсы;

спрос на продукцию (услуги) проекта;

импорт;

воздействие окружающей среды;

кооперацию со смежниками;

возможность расширения и модернизации существующих производств;

общий инвестиционный климат;

качество и стоимость продукции (услуг);

экспортные возможности;

возможные территории под застройку.

Количественные оценки будущих затрат, как правило, не рассматриваются.

- Обоснования инвестиций подвергаются экспертизе, направляются на заключение в соответствующий орган исполнительной власти и утверждаются Заказчиком.

Обычно они включают:

исходные данные;

мощность предприятия, номенклатуру продукции;

основные технологические решения;

обеспечение предприятия ресурсами;

место размещения предприятия;

основные строительные решения;

оценку воздействия на окружающую среду;

кадры и социальное развитие;

эффективность инвестиций и т.д.

- Предварительный план проекта. Этот этап выполняется инвесторов или заказчиком с привлечением необходимых экспертов и содержит следующие элементы:

план проектно-изыскательских работ;

предварительный план реализации проекта дает возможность оценить длительность, структуру и состав необходимых исполнителей проекта;

предварительный план финансирования проекта;

предварительная смета проекта.

Выбор и согласование места размещения объекта, обоснования проекта и экспертизы.

В результате выполнения перечисленных этапов принимается предварительное инвестиционное решение и составляется задание на разработку ТЭО строительства

 

Проектный анализ

Цель ПА - определить результаты (ценность) проекта, для чего можно использовать следующее выражение:

 

Результаты (ценность) проекта

=

Изменение выгод в результате проекта

-

Изменение затрат в результате проекта

 

При этом необходимо сравнивать ситуацию «с проектом» с ситуацией «без проекта» или «с другим проектом».

Можно выделить следующие виды анализа: технический, финансовый, коммерческий; экологический; организационный (институциональный); научно-технический; социальный; экономический.

анализ должен охватывать все аспекты проекта на протяжении его жизненного цикла. Таким образом, результаты и затраты по проекту могут быть выражены следующим образом

 

 

Результаты за Любой период	=	Цена единицы Продукции проекта	х	Прирост объема Продукции проекта
Затраты за любой период	=	Стоимость единицы ресурсов	х	Прирост объема ресурсов На производство продукции проекта

 

 

Технический анализ предполагает изучение:

технических и технологических альтернатив

Для того чтобы определить пригодность альтернативных технологий, требуемых или имеющихся у данного предприятия, для реализации поставленных производственных целей, необходимо осуществить следующую последовательность действий:

Определение проблемы.

Описание технологии и общая схема предприятия.

Технологический прогноз

Оценка социально-экономического воздействия.

Оценка экологического воздействия,

В процессе поэтапно проводимого технического анализа уточняются смета и бюджет проекта. при этом уточняются факторы, которые могут привести к непредвиденным расходам.

Задача коммерческого анализа - оценить проект с точки зрения конечных потребителей его продукции или услуг. Решаемые при этом задачи можно свести к трем видам: маркетинг, источники и условия получения ресурсов, условия производства и сбыта.

Экологический анализ призван установить величину потенциального ущерба ОС, наносимого проектом в инвестиционный и эксплуатационный период, а также определить меры, необходимые для уменьшения или предотвращения этого ущерба.

Цель организационного анализа - на основе оценки организационной, правовой, политической и административной обстановки выработать рекомендации в части менеджмента, планирования, набора персонала, финансовой деятельности и контроллинга проекта.

Таким образом, результатами выполнения прединвестиционной фазы проекта являются:

объемы работ по проекту;

смета и бюджет проекта;

земельный участок;

график проекта, в т.ч. график поставки ресурсов;

нормы и стандарты;

задание на проектирование.

 

Бизнес-план проекта.

1. Предпосылки и основная идея проекта.

Описание идеи проекта.

Проектоустроитель или инициатор проекта

История проекта.

2. Анализ рынка и концепция маркетинга

· итоги маркетингового исследования: деловая среда, целевой рынок и сегментация рынка (потребители и продуктовые группы), каналы сбыта, конкуренция, жизненный цикл продукта

· годовые показатели спроса (количество, цены) и поставок (прошлые, будущие и настоящие спрос и поставки)

· маркетинговые стратегии для достижения целей проекта; концепция маркетинга;

· издержки на маркетинг, элементы программы намечаемых продаж и поступлений;

· воздействие проекта на: сырье и поставки, месторасположение, окружающую среду, производственную программу, производственную мощность предприятия, технологию и т.д.

Анализ системы маркетинга

Отраслевая структура	Поставщики товаров и услуг типы поставщиков
Структура потребителей	Наименование потребителей типы потребителей
Занятость и конкуренция	Использование установленных мощностей Действия против конкурентов
Основные орудия конкуренции	качество ассортимент продуктов реклама ценообразование условия поставки
Структура сбыта	география сбыта каналы сбыта

 

3. Сырье и поставки

· общая ситуация с наличием: сырья; обработанных производственных материалов и полуфабрикатов; вспомогательных производственных материалов; запчастей; поставок для внешних нужд;

· годовые потребности в поставках материальных ресурсов;

· наличие возможных ресурсов и возможных стратегий маркетинга поставок: источники поставок, контракты, средства транспортировки, хранение, риски поставок

4. Местоположение, участок и окружающая среда

 

Природная окружающая среда	Земля Вода Атмосфера Флора Фауна энергетические ресурсы комплексные экологические системы
Социальная окружающая среда	культурные факторы (особенности и обычаи, исторические памятники, религиозные учреждения, рекреации) демографические факторы социальное развитие экономическое развитие
опасности для ОС	выделения и выбросы ухудшение и уничтожение естественных экосистем риски для здоровья населения ухудшение социально-экономической ситуации

5. проектирование и технология

· производственная программа и мощность предприятия;

· обоснование выбранной технологии, ее приемлемость, основные преимущества и недостатки, жизненный цикл, способы передачи, обучение персонала, контроль риска, юридические аспекты и т.п.

· перечень и стоимость необходимого оборудования

· общая схема и объем работ по проекту

· перечень основных работ по гражданскому строительству

6. Организационная структура и накладные расходы

· организационная структура предприятия, центры прибыли и издержек;

· накладные расходы: общезаводские, административные, финансовые

· схема и средства управления

7. Трудовые ресурсы

· наличие трудовых ресурсов в регионе и их соответствие основным требованиям проекта;

· требования к набору и обучению кадров

· обоснование целесообразности привлечения иностранных специалистов

· штатное расписание

· программы повышения квалификации

· описание и расчет издержек на персонал

8. Схема осуществления проекта

· продолжительность строительства и монтажа оборудования

· продолжительность пускового и начального периодов производства

· действия, необходимые для своевременного осуществления проекта

9. Финансовые анализ и оценка инвестиций

· краткое описание критериев, определяющих оценку инвестиций

· полные инвестиционные издержки: земля и подготовка участка; возведение зданий и сооружений, работы по гражданскому строительству; основное оборудование предприятия; вспомогательное и обслуживающее оборудование; эмиссия; предпроизводственные расходы; потребность в инвестициях на пополнение оборотного капитала

· полные издержки на проданную продукцию: эксплуатационные издержки; амортизационные отчисления; издержки на маркетинг; издержки на организацию; издержки финансирования

· финансирование проекта: источники финансирования и их цена; влияние источников финансирования на проектное предложение; оптимизация структуры капитала; государственная поддержка

· оценка эффективности инвестиций: NPV, IRR, срок окупаемости, прибыль на общий инвестированный капитал и на акционерный капитал, прибыль участников, воздействие на окружающую среду

· анализ неопределенности и риска: перечень рисков, возможности управления ими, вероятные будущие ситуации и их воздействие на финансовую осуществимость проекта

· полный финансовый план и бюджет проекта

· выводы по оценке эффективности и осуществимости проекта

10. Приложения

· технические данные по продукции

· копии контрактов, лицензий, подробности патентной документации

· заключения консультантов

· анкетные данные руководящих работников

· сведения о порядке и методе проведения опросов и исследований

· заключения аудиторов