Лабораторная работа №11

Тема: Кассовые операции

Цель: Практически освоить введение сведений о кассовых операциях в информационную базу

(регистрация денежных средств по приходному и расходному кассовому ордерк).

Материально-техническое обеспечение:

Перечень материально-технического обеспечения включает в себя:

- лаборатория информационных систем и технологий;

- программное обеспечение " 1С: Бухгалтерия 8"

- доступ к сети Интернет (во время самостоятельной подготовки).

Ход работы

Операции по банку, кассе, с подотчетными лицами

Эффективный контроль за денежными потоками, формирование оперативной и достоверной информации, регулирование взаиморасчетов – неотъемлемое условие благополучного существования современного предприятия. «1С:Бухгалтерия 8.0» содержит подсистему учета денежных средств предприятия, которая обеспечивает формирование денежных документов – платежных поручений, платежных ордеров, кассовых ордеров.

Исходящие документы безналичных денежных платежей могут быть сформированы как в печатном, так и в электронном виде. Обеспечено взаимодействие со специализированными банковскими программами типа «Клиент банка».

Кассовая книга формируется автоматически.

Предусмотрена возможность денежных расчетов в иностранных валютах и обмена валюты.

Денежные операции автоматически отражаются в бухгалтерском и налоговом учете

Банковские и кассовые операции инициируются документами подсистемы учета денежных средств. Но факт записи в информационную базу денежного документа может означать лишь намерение пользователя – сотрудника финансовой службы или бухгалтерии. Для того, чтобы в информационной базе было зарегистрировано соответствующее движение денежных средств, факт оплаты должен быть подтвержден путем простановки в денежном документе отметки «Оплачено». Для банковских платежных документов – платежных поручений при этом должна быть указана дата оплаты, поскольку дата платежа может не совпадать с датой документа. Для кассовых документов дату оплаты указывать не требуется, поскольку по правилам кассовых операций дата оплаты совпадает с датой документа.

При регистрации оплаты документа будут автоматически сформированы проводки. В качестве даты проводок будет использована дата платежа.