Формирование финансовых результатов.

Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщиков.

Общие принципы организации финансов при осуществлении страховой деятельности

ТЕМА 6 Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности

Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной экономики

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

В условиях рыночной экономики тарифная политика базируется на следующих принципах:

1. Эквивалентность страхования отношений – это означает, что нетто ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей в масштабе которой строились страховые тарифы.

Тарифные ставки устанавливаются в масштабе областей или краев в среднем за 5-10 лет и в этом же масштабе за указанный период должна происходить возвратность уплаченных взносов в виде страхового возмещения.

Принцип эквивалентности соответствует перераспределению сущности страхования как замкнутой раскладки ущерба.

2. Доступность страховых тарифов. Это когда высокие тарифные ставки становятся тормозом для развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода, которая не была бы для него обременительной. При доступных тарифах, возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты общего права.

3. Стабильность размеров страхового тарифа на протяжении длительного времени.

В тех случаях, когда устойчиво снижаются показатели убыточности страховой суммы целесообразно расширение объема страховой ответственности при неизменных тарифах.

4. Расширение объема страховой ответственности. Если это позволяет действующим тарифным ставкам. Чем выше объем страховой ответственности, тем больше соответствие потребностям страхователей.

Для правильного расчета тарифа используются данные разного рода статистических наблюдений, полученные от источников не связанных со страховой деятельностью, так же используются оценки страховых экспертиз, потому что есть факторы воздействия на дифференциацию страхового тарифа.

Для любого страхователя размер платы за страховую услугу должен зависеть только от реальной стоимости риска, а не от количества аналогичных договоров страхования в портфеле страховщика.