Основы построения страхового тарифа по виду страхования

Структура страхового тарифа

Тарифная ставка, по которой исчисляется страховая премия к уплате, называется брутто-ставкой и состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.

Нетто – ставка предназначена для формирования денежного фонда из которого осуществляются выплаты. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведении страхового дела включает отчисления в запасные фонды содержит элемент прибыли (от 9% до 40%, в зависимости от вида страхования). Нетто - ставка – это основная часть тарифа для формирования фонда.

Расходы на ведение дела можно классифицировать:

1. Организационные – расходы, связанные с учреждением общества

2. Аквизиционные – производственные расходы страховщика, связанные с привлечением новых страхователей, при участии агента.

3. Инкасационные – связаны с обслуживанием налично – денежного оборота, поступления страховых платежей.

4. Ликвидационные – расходы, связанные с ликвидацией ущерба.

5. Управленческие – расходы на оплату труда управленческого состава (персонала).

Отчисления в запасные фонды, связанные с реализацией предупредительного финансирования.

Прибыль при расчете тарифа может быть включена в нагрузку, а может и не предусматриваться.

Таким образом, страховой тариф представляет собой эталон страхового фонда, гарантирующий безубыточное или рентабельное проведение страхования.

 

Существуют различные варианты проведения актуарных расчетов в зависимости от видов, подвидов и отраслей страхования. По рисковым видам страхования в состав нетто – ставки включают рисковую надбавку для возможного превышения размера страхового возмещения.

В расчетах по личному страхованию надбавка за риск возможна, но обычно не применяется. Это связано с тем, что объем страховой совокупности большой. А страховая сумма сравнительно не велика. При страховании жизни часто применяются скидки на процентную ставку.

Вероятность страхового случая в имущественном страховании отражает частоту страхового случая за предшествующий период, то есть отношение пострадавших объектов к их общему количеству. Методика расчета нетто – ставки по каждому виду или однородным объектам имущественного страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за некоторый период с поправкой.

Размер, который страховщик определяет самостоятельно с учетом факторов, учитывает материальные возможности страхователя. Учитывая рыночную конъектуру и обеспечение без убыточности результатов расчета.

При расчете тарифной ставки при обязательном медицинском страховании совокупная нетто – ставка состоит из рисковой надбавки. Первое рассчитывается на основе стоимости медицинской помощи и кратности обращения за ряд лет, а рисковая надбавка – это резерв оплаты медицинских услуг.