Актуарные расчеты

Назначение страхового тарифа

Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной экономики

Связь страховых тарифов с финансами страховщика

Дифференциация страховых тарифов

Основы построения страховых тарифов по видам страхования

Структура страхового тарифа

Актуарные расчеты

Назначение страхового тарифа

ТЕМА 5 Основы построения страховых тарифов

Страховой тариф – это ставка взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования (обычно за единицу страховой суммы берут 100 рублей, реже 1 рубль или 1000 рублей).

С помощью тарифной ставки определяется величина страховой премии, которую страхователь должен заплатить по договору. Для этого величина тарифной ставки умножается на страховую сумму, указанную в договоре.

По некоторым видам страхования (пассажиров от несчастных случаев, автомобилей, животных) тарифные ставки могут устанавливаться с объекта страхования.

Таким образом, тарифная ставка является базой для определения доли участия любого страхователя в формировании денежного фонда. За счет этого фонда должны быть осуществлены выплаты, покрыты прочие расходы страховщика и получена прибыль.

По этому, основная задача, которая ставится при определении тарифной ставки, связана с определением вероятной суммы выплат по страховым случаям и других расходов страховщика, приходящихся на единицу страховой суммы или одного объекта страхования.

Если тарифные ставки рассчитаны, верно, то страховщик за счет полученных взносов может в полной мере выполнять свои обязательства, покрыть свои издержки и получить прибыль. Завышение тарифа снижает конкурентные возможности страховщика на рынке.

Занижение тарифной ставки может привести к тому, что у страховщика не хватает средств для предстоящих страховых выплат и ущерб страхователю не будет возмещен. Эта ситуация негативно отражается на финансовом положении страховщика и вызывает недоверие к страхователю.

 

Расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой систему математических и статистических методов, в ходе которых определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, его величина и достаточность для страховых выплат.

Актуарные расчеты преследуют две цели:

1. Определение и анализирование расходов на страхование конкретного объекта и себестоимость страховой услуги.

2. Каждый тариф рассчитывается по конкретному виду страхования.

Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики, обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций и итоговых натуральных и стоимостных показателей.

При организации актуарных расчётов необходимо предусмотреть некоторые общие вопросы, не зависящие от конкретного вида страхования. К ним относятся определение нетто – премии, надбавки за риск и расходов на ведение дела.

Но практика проведения актуарных расчетов допускает различные вариации, связанные со спецификой отдельных видов страхования под отраслей и отраслей, и выбранной системы обеспечения.

Актуарные расчеты можно классифицировать по следующим показателям:

1. По видам отраслей.

2. По иерархическому уровню. То есть, общие тарифы, которые применяются на всей территории РФ, региональные, индивидуальные – для конкретной страховой компании.

3. По времени составления. Бывают

1) плановые – составляются при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие – либо достоверные наблюдения за риском; 2) последующие – откорректированные плановые расчеты, по истечению ряда учета и анализа;

3) отчетные – актуарные расчеты которые осуществляют по отчетным данным уже совершенных операций (на практике применяют их).