Виды страхования
В мировой практике известны разные классификации систем страхования:
По юридической природе:
1)Обязательное страхованиеосуществляется в порядке существующего законодательства.
2) Добровольное страхованиепредполагает, что взаимоотношения между страхователем и страховщиком строятся на основе договора между ними.
По содержанию объекта страхования:
1) Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
2) Имущественное страхование включает страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, грузов и прочих видов имущества, в том числе домашнего имущества, животных, сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, строений, строительно-монтажных рисков. (По российскому законодательству в данную группу также включается страхование финансовых рисков, в то время как по мировой практике этот вид страхования может выделяться в самостоятельный). Страхование финансовых рисков включает страхование риска непогашения кредитов, прочих финансовых рисков, например связанных с банкротством, возможностью недополучения ожидаемой прибыли, появления непредвиденных коммерческих расходов, потери работы, с перевозкой ценностей, приемом фальшивых денег, нелояльностью работников банка, махинаций и т. д.
3) Страхование ответственности включает страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предприятий — источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за невыполнение обязательств и страхование иных видов гражданской ответственности.
По форме организации личное страхование подразделяется на
1) индивидуальное -договор заключается в отношении одного застрахованного
2) групповое (коллективное)— договор заключается в отношении целого коллектива застрахованных субъектов.
Финансам страховых организаций присущи наряду с общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации финансов специфические признаки, обусловленные проявлением сущности страхования.
1. Страховая организация как субъект рынка работает в условиях «двойного риска»: наряду с тем, который она приняла на себя от страхователей по договору, она несет собственный бизнес-риск, связанный в основном с инвестиционной деятельностью.. В связи с этим объем собственных средств страховой организации приобретает особое значение:
• согласно требованиям Федеральной службы страхового надзора страховая организация может принять на ответственность риск по одному договору не более 10% от объема собственных средств;
При минимизации этих групп рисков используются различные источники компенсации убытков В частности, для обеспечения выполнения обязательств по договорам, страховая организация формирует развернутую систему страховых резервов.
2.Между моментом поступления страховой премии (платы за страховую услугу) и страховой выплатой может проходить значительный промежуток времени (в личном страховании — десятилетия), в связи с чем, страховая организация получает возможность инвестировать аккумулированную премию, получая инвестиционный доход. В странах с развитой рыночной экономикой страховые организации являются крупнейшими институциональными инвесторами, а роль страховщика в формировании инвестиционного капитала страны не менее актуальна, чем страховая защита.
3.Существуют особенности в источниках средств и структуре финансовых ресурсов страховой организации:
• специфическим источником средств страховой организации является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами;
• в структуре финансовых ресурсов страховой организации имеют значительный удельный вес страховые резервы.
В связи с высоким риском, сопровождающим страховую деятельность, страховые компании применяют методы перестрахования и сострахования
Перестрахованиеесть система перераспределения риска между страховщикомI, при которой первый (прямой) страховщик принимает от страхователя риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) страховщиком, после чего остальные страховики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с условиями договора перестрахования.
Сострахованиеесть система перераспределения риска между страховщиками, при которой весь риск сразу же перераспределяется между несколькими страховщиками. При наступлении страхового случая каждый из страховщиков участвует в возмещении ущерба в соответствии с принятой на себя доли ответственности.
Перестрахователь— страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику)часть ответственности или всю ответственность по риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика.
Перестраховщик— страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.