Активные операции коммерческого банка. Виды банковских кредитов и кредитный процесс

 

Активные операции представляют собой использование собствен­ных и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для получения прибыли, поддержания ликвидности и обеспечения функционирования банка.

Виды активов.

Кассовые активы предназначены для бесперебойного выполнения требований клиентов по безналичному перечислению средств и по выдаче наличных денег с их счетов. В этих целях коммерческие банки определенную часть активов держат в денежной форме – в виде остатка на корреспондентских счетах банка и наличности в кассах банка. К кассовым активам относятся и средства, отчисляемые в фонд обязательных резервов в Банке России.

Кредитные активы составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Эта группа активов включает различные кредиты, выдаваемые банком на условиях возвратности, срочности и платности. В западных странах на долю банковских кредитов нередко приходится до 70-75% всех активов.

Инвестиционные активы связаны с размещением банковских ресурсов в ценные бумаги. Целью таких операций является получение прибыли от разницы курсовой стоимости, обеспечение регулярных доходов в виде дивидендов по акциям и процентов по долговым ценным бумагам, расширение сферы влияния банка, диверсификация рисков и др. Нередко в составе инвестиционных активов отдельно выделяют краткосрочные операции с ценными бумагами, ориентированные на получение текущего дохода, и долгосрочные инвестиции.

Капитализированные активы предназначены для организации и осуществления основной деятельности банков. Операции по формированию этих активов связаны с приобретением или арендой различного имущества: помещений, транспортных средств, компьютеров, оргтехники, банковских сейфов, оборудования и пр.

 

Виды банковских кредитов

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на сле­дующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные. Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организа­циям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п. Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, кресть­янским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п. Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п. Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными. Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесроч­ные и долгосрочные.

По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются перво­классным заемщикам без использования какой-либо формы обеспе­чения возвратности кредита. Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью совре­менного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахован­ные.

По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ра­нее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заем­щик по мере необходимости предоставляет банку поступающие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, по­гашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подраз­делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра.

 

Кредитный процесс

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом-заемщиком.

Переговоры о кредите как предварительный этап кредитования начинаются задолго до принятия конкретного решения.

Следующим этапом является рассмотрение конкретной кредитной заявки. В кредитной заявке указываются:

• цель кредита, с краткой характеристикой предприятия и воз­можным экономическим эффектом в результате использования кре­дита;

• сумма кредита;

• срок использования;

• предполагаемое обеспечение;

• приемлемая для предприятия процентная ставка.

Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены тре­буемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы являются необходимой составной частью заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представи­тель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сдела­ет вывод о перспективности сделки.

Если банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап — этап определения кредитоспособности заемщика и принятие решения о выдаче ссуды.

Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим орга­ном управления банка. Для рациональной организации кредитной ра­боты решением правления определяются полномочия начальника кредитного отдела, заместителя председателя правления по кредитам. Устанавливаются максимальные суммы, в пределах которых ссуды мо­гут быть выданы.

После того как получено разрешение на предоставление ссуды, банк приступает к разработке и подписанию кредитного договора. На данном этапе происходит юридическое согласование параметров выдаваемого кредита. Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге.

После подписания кредитного договора в установленные сроки банк осуществляет выдачу денежных средств.

После того как кредит выдан, главной задачей банка является ак­тивная работа по наблюдению за кредитом с целью управления им. Условия, при которых предоставлялся кредит, постоянно меняются, что имеет определенные последствия для финансового положения заемщика и его возможности погасить кредит. Поэтому в период действия кредитного договора кредитный работник, работающий с заемщиком повседневно, осуществляет контроль за исполнением по­следним условий договора, целевым использованием кредита, фи­нансовым состоянием заемщика (т.е. осуществляет сопровождение кредита до полного его погашения). Наблюдение предполагает нали­чие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заемщика.

Последним этапом является погашение кредита. Оно может быть как разовым, так и по частям.

На практике кредитный процесс дополняется работой с проблемными кредитами.