Роль кредита в развитии экономики. Ссудный процент

 

Кредит оказывает значительное влияние на экономику. Важными сферами применения кредита выступают вложения в оборотный капитал, увеличение стоимости оборотных средств, а также инвестирование различных сфер деятельности.

Необходимость кредита возникает в таких ситуациях, как сезонность производства, нахождение средств в расчетах, необходимость приобретения основных и оборотных средств.

Роль кредита заключается в следующем:

1.Заемщик, не являясь собственником средств, выступает временным их владельцем и восполняет временные трудности.

2.Кредит способствует ускорению кругооборота основных и оборотных средств.

3.С помощью кредита выравнивается положение финансов юридических и физических лиц.

4.Обеспечивается взаимный экономический интерес.

5.Сокращаются издержки производства.

6.Ускоряется формирование источников капитала для расширенного воспроизводства.

7.Создаются благоприятные условия для международных экономических отношений.

8.Наряду с деньгами и финансами, кредит используется как средство регулирования экономики.

Ценой кредита выступает ссудный процент. Процент – это доход от предоставления капитала в любой его форме.

Роль ссудного процента состоит в следующем:

1.Уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита.

2.Посредством процента осуществляется регулирование объема привлекаемых депозитов.

3.Процентная политика позволяет осуществлять управление ликвидностью его баланса.

4.Ссудный процент имеет регулирующее воздействие на экономику.

Ссудный процент можно классифицировать по различным основаниям.

Таблица – Классификация форм ссудного процента

Классификационный признак	Форма ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений	Учетный процент Центрального банка РФ Банковский процент Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиций с привлечением кредита банки	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссуда Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам
По видам операций кредитного учреждения	Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

 

 

На судный процент оказывают влияние различные факторы:

Общие:

· Соотношение спроса и предложения заемных средств

· Регулирующая направленность политики Центрального банка РФ

· Степень инфляционного обесценения денег

Частные:

· Конкретные условия деятельности кредитора

· Положение кредитора на рынке кредитных ресурсов

· Характер операции

· Степень риска

В кредитовании применяют простые и сложные процентные ставки.

Процентные ставки могут быть простыми (если они применяются к одной и той же первоначальной денежной сумме в течение всего периода начисления), либо сложными (если по прошествии каждого интервала начисления они применяются к сумме долга и начисленных за предыдущие интервалы процентов).

Простые ставки ссудных процентов применяются обычно в краткосрочных финансовых операциях, когда интервал начисления совпадает с периодом начисления (и составляет, как правило, срок менее года), или когда после каждого интервала начисления кредитору выплачиваются проценты.

Для того, чтобы вывести основную формулу для расчета наращенной суммы, проведем следующие преобразования:

S = P + I = P + Irn = P + Pin = P (1+in)

S = P ( 1+in)

S = P (1+t/Ki)

Возможны три варианта расчета процентов:

1.Точные проценты с точным числом дней ссуды (365/365)

2.Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды (365/360)

3.Обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды (360/360)

В средне и долгосрочных финансовых операциях, если проценты не выплачиваются, а присоединяются к сумме долга, для наращения, как правило, применяют сложные проценты. База для начисления сложных процентов не остается постоянной – она увеличивается с каждым шагом во времени, абсолютная сумма начисляемых процентов возрастает и процесс увеличения суммы долга происходит с ускорением. Наращение по сложным процентам можно представить как последовательное реинвестирование средств, вложенных под простые проценты на один период начисления. Присоединение начисленных процентов к сумме, которая послужила базой для их начисления, часто называют капитализацией процентов.

Формула наращения при использовании сложной ставки ссудных процентов:

n

S =P (1+ ic)

 

Важным для кредита и кредитных отношений является применение его различных форм. Рассмотрим более подробно классификации кредита.

 

3.Классификация кредита по формам и видам. Характеристика основных форм кредита

 

Кредит можно классифицировать по различным признакам. Формы кредита различаются в зависимости от характера:

· ссуженной стоимости,

· целевых потребностей заемщика,

· кредитора и заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарнаяформа исторический предшествует денежной. Предполагает, что продажа товаров осуществляется в рассрочку платежа, возможно применение при аренде имущества (в том числе лизинг), при прокате вещей. В современной практике движение товарной формы кредита сопровождается и денежной формой.

Денежная форма – наиболее типичная, преобладающая в современной экономике. Кредит предоставляется исключительно в денежной форме. Данная форма применяется как организациями и физическими лицами, так и государством.

Смешанная форма (товарно-денежная) – часто используется в экономике развивающихся стран, которые рассчитываются за денежные ссуды поставками своих товаров (как правило, это сырьевые ресурсы). Также смешанная форма применяется, если, например, при приобретении дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и его денежная форма (при установке, наладке приобретенной техники).

В зависимости от целевых потребностей кредит делится на две формы:

Производственная, когда кредит используется на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская, когда средства используются на цели потребления (Например, приобретение товаров длительного пользования)

Следует отметить, что важнейшим из классификационных признаков является категория кредитора и заемщика.

Банковская форма. Кредит предоставляется в виде денежных ссуд. Кредиторами выступают банки, специализированные финансово-кредитные институты. Заемщиками могут быть и юридические, и физические лица Банковский кредит не ограничен по суммам и направлениям использования.

Коммерческий кредит (хозяйственная форма) предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Целью кредита является ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель.

Государственный кредит представляет собой совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство или органы местного самоуправления. Противоположной стороной данных отношений являются либо физические, ибо юридические лица.

Международный кредит – это кредитные отношений, функционирующие на международном уровне. Субъектами кредитных отношений могут быть банки, предприятия, государство, население. Однако один из участников будет принадлежать к другой стране. То есть одна из сторон – иностранный субъект.

Потребительский кредит (гражданская форма) – это целевое кредитование физических лиц. Может выступать как в форме коммерческого кредита, в виде продажи товаров с отсрочкой платежа, так и в форме банковского кредита – при кредитовании граждан на потребительские цели.

Также кредит можно классифицировать по видам. Это более детальная его характеристика по различным организационно-экономическим признакам. Виды кредита представлены в конспектах.

Классификация кредита по формам и видам

Наименование классификационного признака	Формы и виды кредита
Формы кредита
В зависимости от характера ссуженной стоимости	Товарная Денежная Смешанная
В зависимости от целевых потребностей заемщика	Производственная Товарная
В зависимости от категории кредитора и заемщика	Банковский Коммерческий (хозяйственный) Государственный Потребительский (гражданская форма) Международный
Виды кредита
В зависимости от стадии воспроизводственного процесса	На потребление На обмен На производство На распределение
В зависимости от отраслевой направленности	Промышленный Торговый Сельскохозяйственный
В зависимости от обеспечения	Обеспеченный (с полным обеспечением) С неполным обеспечением Необеспеченный (бланковый)
В зависимости от срока	Долгосрочный Среднесрочный Краткосрочный

 

Совокупность кредитных отношений, форм и видов кредита, а также объектов кредитования и субъектов формируют кредитную систему государства. Рассмотрим, что представляет собой кредитная система России.