Инкассация денежной наличности и других ценностей

В подразделении инкассации для работы с клиентами ве­дется список организаций, обслуживаемых инкассаторами.

Организации представляют в подразделение инкасса­ции образцы оттисков пломбиров, которыми будут оплом­бировываться сумки. Оттиск пломбы содержит номер и со­кращенное наименование организации или ее фирменный знак. Все экземпляры образцов оттисков пломбиров заве­ряются пломбиром руководителя подразделения инкасса­ции путем наложения пломбы банка на шпагат ниже плом­бы клиента.

Один экземпляр заверенного образца пломбы передается организации для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с ценностями, второй экземпляр — в кассовое подразделение банка для осуществления контроля при при­еме денег от инкассаторов.

На каждую организацию для инкассации рублевой денеж­ной наличности ежемесячно выписывается явочная карточка с присвоением ей номера, указанного в списке. Для инкасса­ции наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте используется явочная карточка с над­писью "Валютная". В графе "Сумма денег (ценностей), вло­женных в сумку" указывается общая сумма рублевого экви­валента вложенной в сумку наличной иностранной валюты, определяемого по курсу Банка России на дату формирова­ния сумки.

Количество сумок, выдаваемых организации, определя­ется объемом инкассируемой выручки. На каждой сумке про­ставляется порядковый номер.

Сумки, используемые для инкассации иностранной ва­люты и платежных документов в иностранной валюте, име­ют надпись "Валюта" или другие отличительные знаки и символы.

Руководитель подразделения инкассации составляет мар­шруты и графики заездов инкассаторов в организации. Вре­мя заезда и периодичность обслуживания устанавливаются банком по согласованию с клиентом.

Руководитель подразделения инкассации заполняет справ­ку о выданных инкассаторам сумках и явочных карточках и передает ее в кассовое подразделение банка.

Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с рублевой денежной наличностью выписывает пре­проводительную ведомость. К сумке с иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте оформля­ется препроводительная ведомость.

Первый экземпляр препроводительной ведомости вклады­вается в сумку; второй экземпляр — накладная к сумке — передается инкассатору при получении им сумки; третий экземпляр — копия препроводительной ведомости — оста­ется у клиента.

Сумка с денежной наличностью пломбируется кассиром организации таким образом, чтобы предотвратить ее вскры­тие.

Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъяв­ляет кассиру организации служебное удостоверение, доверенность на получение ценностей, явочную карточку и по­рожнюю сумку. Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с ценностями и два экземпляра препроводительной ведомости.

Инкассатор-сборщик принимает сумку с ценностями с проверкой целости упаковки, наличия целых и четких от­тисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения препроводительной ведо­мости и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор про­веряет соответствие суммы, указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной и копии препроводительной ведомости, сумм цифрами и прописью, номера сумки, ука­занного в явочной карточке и сопроводительных докумен­тах, номеру принимаемой сумки, после чего на копии пре­проводительной ведомости расписывается, ставит печать и дату приема сумки.

Исправления при заполнении явочной карточки не допус­каются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира организации.

Производить записи в явочной карточке инкассатору не разрешается.

В спецавтомобиле старший бригады инкассаторов прини­мает от инкассатора-сборщика сумку с ценностями, возвра­щает ему накладную, явочную карточку и выдает порожнюю сумку следующей обслуживаемой организации. Сумка с цен­ностями вкладывается в сейф, металлический ящик или, при их отсутствии, в мешок на все время работы на маршруте и хранится под ответственностью старшего бригады инкасса­торов.

По окончании заезда инкассаторы сдают сумки с денеж­ной наличностью в кассовое подразделение банка.

После сдачи сумок старший бригады инкассаторов пере­дает руководителю подразделения инкассации (дежурному инкассатору) второй экземпляр журнала учета принятых сумок с денежной наличностью и порожних сумок.

Инкассация денежной наличности и других ценностей из филиалов, операционных касс осуществляется на основании препроводительных ведомостей в вышеизложенном порядке или по описи.

Опись составляется заведующим кассой филиала, кассо­вым работником операционной кассы. Первый экземпляр описи вкладывается в сумку с ценностями. Второй экземпляр опи­си остается в филиале, операционной кассе, третий экземп­ляр описи передается инкассаторам.

Выдача денег или ценностей инкассаторам в филиале осу­ществляется под расписку старшего бригады инкассаторов в расходном ордере. Доставленные в банк в течение операци­онного дня сумки с денежной наличностью и другими ценно­стями сдаются заведующему кассой. На сумму доставленных денег или ценностей оформляется приходный ордер.

Сумки с денежной наличностью и другими ценностями, доставленные в банк по окончании операционного дня, сда­ются в вечернюю кассу или, при ее отсутствии, хранятся под ответственностью инкассаторов.

На территории Российской Федерации применяется еди­ный порядок формирования и упаковки рублевой денежной наличности.

Банкноты сортируются по достоинствам и годам образца, монета — по достоинствам. Рассортированные по достоин­ствам и годам образца банкноты формируются и упаковыва­ются кассирами отдельно.

Каждые 100 листов банкнот одного достоинства форми­руются в корешки в зависимости от способа упаковки пачки крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью уста­новленного образца, имеющей стандартные реквизиты: "Бан­кноты Банка России", сумма, количество и достоинство бан­кнот, гообразца, "Без гарантии. При получении пересчиты­вать". На бандероли проставляются: наименование банка, банковский идентификационный код расчетно-кассового цен­тра, осуществляющего кассовое обслуживание, дата, имен­ной штамп и подпись кассового работника, производившего сортировку и пересчет банкнот.

Каждые 10 корешков одного достоинства формируются в полную пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и нижней накладками из картона.

Верхняя накладка имеет стандартные реквизиты: "Банк­ноты Банка России", сумма, количество и достоинство бан­кнот, год образца. При формировании пачки банкнот на вер­хней накладке проставляются: наименование банка, банков­ский идентификационный код расчетно-кассового центра, осуществляющего кассовое обслуживание, дата упаковки, именной штамп и подпись кассового работника, считавшего и формировавшего банкноты в пачки.

Полные корешки одного достоинства, из которых нельзя сформировать полные пачки, упаковываются в неполные пачки. На верхней накладке неполной пачки проставляются: наименование банка, банковский идентификационный код расчетно-кассового центра, осуществляющего кассовое об­служивание, дата, именной штамп и подпись кассового ра­ботника; заполняются от руки реквизиты: "Банкноты Банка России", сумма, количество и достоинство банкнот, год об­разца.

Полные и неполные корешки разного достоинства фор­мируются в сборные пачки, которые не могут содержать более 1000 листов. На верхних накладках сборных пачек ука­зываются: наименование банка, год образца выпуска, коли­чество и сумма банкнот каждого достоинства, общая сумма, дата, именной штамп и подпись кассового работника, произ­водившего пересчет и упаковку пачки, а также надпись "Сборная".

Пачка из корешков, обандероленных крестообразно, об­вязывается шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Концы шпагата про­деваются через пломбу и перекрещиваются, пломба отжи­мается пломбиром. Оттиск на пломбе имеет следующие рек­визиты: сокращенное наименование банка или банковский идентификационный код и номер пломбира кассового ра­ботника.

Пачка из корешков, обандероленных крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью, упаковывается в поли­этиленовый рукав (пакет).

На сварочном шве рукава (пакета) проставляется оттиск клише с реквизитами: наименование банка или банковский идентификационный код.

Монета расфасовывается кассовыми работниками по дос­тоинствам в полные и неполные мешки. Максимальная сум­ма вложения в один мешок составляет для монет достоин­ством: 1 коп. — 40 руб., 5 коп. — 100 руб., 10 коп. — 250 руб., 50 коп. — 1000 руб., 1 руб. — 1500 руб., 2 руб. — 2000 руб., 5 руб. — 5000 руб.

Монета упаковывается в мешки без наружных швов. Мо­нета может формироваться предварительно в пакеты или тюбики, на которых проставляются количество и сумма вло­жения монеты. Горловина мешка прошивается и плотно за­вязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлы­ках к мешкам с монетой проставляются: наименование бан­ка, банковский идентификационный код расчетно-кассового центра, осуществляющего кассовое обслуживание, дата упа­ковки, сумма, достоинство монеты, именной штамп и под­пись кассового работника.

Пачки с банкнотами, предназначенные для выдачи кли­ентам в тот же день, могут обвязываться шпагатом кресто­образно без наложения на концы шпагата пломбы или зава­риваться полипропиленовой лентой; мешки с монетой могут обвязываться шпагатом с прикреплением ярлыка без нало­жения на концы шпагата пломбы.