Населения

Наличностью по обслуживанию

Порядок работы с денежной

Прием и выдача денежной наличности гражданам, а так­же сотрудникам производятся по приходным и расходным кассовым ордерам. На приходных и расходных кассовых ор­дерах проставляются обязательные реквизиты: дата; фами­лия, имя, отчество клиента; прописью сумма денег, подле­жащая зачислению на счет или списанию со счета; подписи клиента, операционного работника, кассового работника.

Для осуществления операций по обслуживанию клиентов заведующий кассой выдает кассовому работнику под отчет необходимую сумму денег под расписку в книге учета приня­тых и выданных денег.

Операции по приему и выдаче наличных денег со счетов по вкладам граждан подтверждаются соответствующей за­писью в документе (сберегательная, вкладная книжки и др.), остающемся у клиента.

В случае расхождения вносимой клиентом суммы денег с суммой, указанной в приходном кассовом документе, а так­же при обнаружении неплатежных или сомнительных де­нежных знаков кассовый работник предлагает ему внести недостающую сумму денег или возвращает излишне внесен­ную сумму денег.

Полученные от клиента деньги пересчитываются таким образом, чтобы он мог наблюдать за действиями кассового работника.

В конце дня кассовый работник сверяет сумму денег, вы­данную ему под отчет, с суммами, указанными в приходных и расходных документах, и суммой денег, имеющейся у него в наличии, и составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов, если им осуществлялись операции только по приему денег, или сводную справку о кассовых оборотах по произведенным приходно-расходным операциям. Справки подписываются кас­совым работником. Приведенные в справках кассовые оборо­ты сверяются с записями в кассовых журналах операцион­ных работников и оформляются подписями кассового и опе­рационных работников.

Необходимая для выплаты заработной платы сотрудни­кам сумма денег определяется согласно платежным ведомос­тям и выдается кассовому работнику под отчет под расписку в книге учета принятых и выданных денег или авансом на срок до трех рабочих дней по расходному кассовому ордеру. Сумма выданного аванса относится на счет 60308 "Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам" по лицевому счету кассового работника. Остаток аванса, полученный для выплаты заработной платы работникам по окончании рабо­чего дня, классовый работник вкладывает в индивидуальное средство хранения, закрывающееся на ключ. На ярлыке ука­зываются дата упаковки, сумма вложения и проставляются подпись и именной штамп кассового работника. Индивиду­альное средство хранения принимается заведующим кассой на хранение в хранилище ценностей под расписку в книге учета принятых и выданных денег.

По истечении трех рабочих дней со дня выдачи аванса заведующий кассой принимает от кассового работника неис­пользованный остаток аванса по приходному кассовому ор­деру.

Для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время или в выходные, праздничные дни кассовому работнику выдается необходимая сумма денег аван­сом. По окончании рабочего дня кассовый работник состав­ляет справки. Остаток денег и ценностей во внерабочее вре­мя хранится в сейфе, который закрывается кассовым работ­ником и сдается под охрану в порядке, установленном договором на охрану или приказом руководителя. На следую­щий или в первый рабочий день после выходных, празднич­ных дней кассовый работник сдает заведующему кассой не­использованный остаток денег по приходному кассовому ор­деру, а также справки.