Доход по этой кредита поступает в виде ссудного процента (банковского).

Тема 2.1 Кредитная и банковская системы РФ

План.

Ключевые слова и термины

Контрольные вопросы

Задача 2.

Задача 1.

Рассчитайте сумму страхового возмещения и срок его выплаты.

Данные для расчета. Заемщиком не возвращена банку сумма кредита на 7,5млн руб. и 0,2млн руб. процентов по нему. Ответственность страховщика составляет 90%. Страховое событие наступило 10.02.2007.

Рассчитайте сумму страховых платежей по добровольному страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

Данные для расчета. Кредит взят на сумму 600тыс руб. Срок пользования кредитом – 2 года. Предел ответственности страховщика – 90%. Тарифная годовая ставка – 3,5%.

4. Что представляет собой страхование?

5. Назовите основных участников страховых отношений.

6. Как классифицируется страхование?

7. Что представляет собой страхование ответственности?

8. В чем заключается сущность понятия «перестрахование»?

Раздел 2: БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

Назначение раздела

Банковская система РФ включает в себя Банк России и коммерческие банки. Данный раздел рассматривает деятельность Центрального Банка РФ как эмиссионного банка и банкира государства, а также деятельность коммерческих банков как специализированных посредников в расчетах между юридическими, физическими лицами и государством.

Цели раздела

После изучения данного раздела студент

должен знать:

-основные формы кредита

-принципы и функции кредита

-основные задачи Центрального Банка РФ и его функции

- понятие банка, банковских операций

должен уметь:

- определять проценты по вкладам.

Банк, операции банка (пассивные, активные), кредитный договор, проценты по вкладам и кредитам.

1. Ссудный капитал и кредит

1. Банковская система РФ

2. Рынок ценных бумаг

Основные формы кредита:

1. Банковский кредит. Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций.

2. Коммерческий кредит – породил вексельное обращение, что способствует безналичному денежному обращению. Цель данного кредита – ускорение процесса реализации товаров и извлечение дополнительной прибыли.

Вексель – выражает финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Распространены две формы векселя: простой вексель и переводной (тратта).

Коммерческий кредит отличается от банковского:

1) В роли кредитора выступают не банки, а юридические лица,

2) Предоставляются в товарной форме

3) Стоимость его ниже ставки банковского кредита

4) Плата за коммерческий кредит включается в цену товара, а не определяется специально через фиксированный %.

3. Потребительский кредит. Целевое кредитование физических лиц. В роли кредитора выступают как кредитные организации, так и юридические лица. Выдача происходит: в денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу, так и в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит, то есть участие государства в процессе кредитования. Осуществляя функции «кредитора» государство – кредитует конкретные отрасли народного хозяйства. В роли «заемщика» государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке ценных бумаг.

Долг государства делят на внутренний и внешний.

5. Международный кредит. Участниками выступают межнациональные финансово-кредитные институты. (МВФ, МБРР…). Данные кредиты выступают в денежной и товарной формах.

6. Ростовщический кредит. Носит нелегальный характер. Реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами и хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального банка. Характерны сверх высокие ставки и криминальные методами взыскания их с неплательщиков.

Функции кредита:

1.Перераспределительная функция

2. Экономия издержек обращения

3. Ускорение концентрации капитала

4. Обслуживание товарооборота

5. Ускорение научно-технического прогресса

Основные принципы кредита:

1. Возвратность кредита

2. Срочность кредита

3. Платность

4. Дифференцированный характер кредита

5. Целевой характер кредита

6. Обеспеченность кредита

Банковская система – это ключевое звено кредитной системы, где совершается основная масса кредитных и финансовых операций. Банковская система является двухуровневой:

1) Центральный банк или же Банк России

2) Все коммерческие банки и иностранные банки

Банки, сфера деятельности которых является торговля деньгами и предоставление услуг юридическим и физическим лицам (кассовое обслуживание, управление депозитами и т.д.) делятся в зависимости от выполняемых функций на эмиссионные (ЦБ) и неэмиссионные.

Кредитная система нуждается в координационных действиях, надзоре аналитической деятельности, так как кто-то должен направлять деятельность её в нужное русло, чтобы добиться эффективности в кредитно-расчетном обслуживании народного хозяйства (это деятельность ЦБ).

ЦБ занимает особое место в банковской системе, а его правовое положение отличается существенными особенностями. Это главный банк России. Он является государственной федеральной собственностью. Как и другие банки ЦБ имеет статус юридического лица, однако получение прибыли не является целью его деятельности. Вместе с тем как экономическое самостоятельное учреждение он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Государство не отвечает по обязательствам Центрального банка, также как и банк не несёт ответственности по обязательствам государства. С другой стороны ЦБ выступает в качестве органа государственного регулирования и управления, наделенными властными полномочиями в области организации денежно-кредитных отношений. ЦБ подотчетен Государственной Думе. Её председатель назначается и освобождается от неё Госдумой. Кандидатуру для назначения представляет Президент РФ.

На Центральный банк возложено выполнение следующих функций:

1. разработка совместных с правительством и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на обеспечение устойчивости рубля

2. монопольное осуществление эмиссии наличных денег

3. установление правил осуществления расчетов, проведение банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы

4. осуществление валютных операций и валютного контроля

5. производит государственную регистрацию и выдает лицензии коммерческим банкам

6. осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков

7. является кредитором последней инстанции для коммерческих банков

8. устанавливает для коммерческих банков обязательные нормы и резервы

Издаваемые ЦБ по вопросам его компетенции нормативные акты обязательны для федеральных органов государственной власти и для всех юридических и физических лиц. Таким образом, деятельность кредитно-финансовых органов обеспечивает функционирование и взаимодействие всех звеньев финансовой системы, исходя из единых основ социально-политической системы в стране.

Основные задачи Центрального банка РФ:

1. защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам

2. развитие и укрепление банковской системы РФ

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов

Операции Центрального банка:

1) Пассивные:

- эмиссия банкнот

- аккумуляция вкладов коммерческих банков

- хранение обязательных резервов коммерческих банков

- аккумуляция вкладов государства

2) Активные:

- учетно-ссудные операции

- банковские инвестиции

- операции с золотом и иностранной валютой

ЦБ регулирует свои взаимоотношения с коммерческими банками с помощью 3 основных инструментов кредитно-денежной политики:

1. дисконтная политика – изменение учетной ставки процента, т.е. процента, под которые ЦБ предоставляет кредит коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов и кредитования клиентов

2. операции на открытом рынке – суть которого заключается в покупке или продаже ценных бумаг ЦБ. При этом, покупая ценные бумаги, ЦБ увеличивает количество денег в обращении и возможности других банков по выдаче кредитов, а продавая их, изымает часть денег из обращения..

3. создание обязательных резервов – в случае нежелательного роста цен ЦБ увеличивает нормы обязательных резервов, сокращает возможности кредитования, а значит, и размер массы денег на денежном рынке, тем самым сдерживается рост производства и цен.

Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и внедрение банковских счетов физических и юридических лиц.

Функции коммерческих банков:

1. мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в каптал

2. кредитование предприятий, государства и населения

3. выпуск кредитных денег

4. осуществление расчетов и платежей в хозяйстве

5. эмиссионно-учредительская функция

6. консультирование, представление экономической и финансовой информации

Виды банковских операций коммерческих банков: пассивные и активные.

1. Пассивные операции – связаны с формированием ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет:

а) собственных средств;

б) привлеченных средств;

Собственные средства банка:

1. Акционерный капитал

2. Резервный капитал (резервный фонд)

3. Нераспределенная прибыль

Привлеченные средства банка:

- депозиты (вклады):

а) вклады до востребования

б) срочные вклады

- межбанковские кредиты

- кредиты ЦБ России

- ценные бумаги

2. Активные операции – связаны с размещением банковских ресурсов.

Их можно разделить на 4 большие группы:

1. кассовые операции

2. кредитные операции

3. инвестиции в ценные бумаги

4. посреднические и доверительные операции

Для расчета простых процентов по выданным кредитам (вкладам) применяется формула:

S = ( P x n x i) : (100% x 360)

где S – сумма вознаграждений по вкладу или плата за кредитong>:

1. мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в каптал

2. кредитование предприятий, государства и населения

3. выпуск кредитных денег

4. осуществление расчетов и платежей в хозяйстве

5. эмиссионно-учредительская функция

6. консультирование, представление экономической и финансовой информации