Сущность кредитной политики банков

а) Кредитная политика в рамках государства, её регулирование

 

Под кредитной политикой банка понимают стратегию и тактику банка в области кредитных отношений. Кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики – финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса и др.

Таким образом, сложно сказать, что кредитная политика является основой решения вопроса о приоритетных целях деятельности каждого конкретного банка. Прежде чем рассмотреть политику банков в области кредитных отношений, рассмотрим понятие кредитной политики всей банковской системы в целом, которая во многом предопределяет первую.

В рамках страны кредитная политика и вопросы денежно-кредитного регулирования решаются на уровне правительства, министерств экономики и финансов, а также Центрального банка Российской Федерации. Как правило, в странах с рыночной экономикой эти вопросы документально закрепляются в виде законов, указов или постановлений. Кредитная политика государства разрабатывается и корректируется исходя из реальных экономических условий, степени самостоятельности кредитных учреждений, а также из уровня экономической развитости страны в целом. Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитовании , могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое его воздействие на деятельность коммерческих банков и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепление денежного обращения, поддержки национальных экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредитную политику в целом позволяет в конечном счете достичь более глубоких стратегических задач развитие экономических хозяйств страны. Например, недостаток у предприятий свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций, поддержания занятости в стране.

С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: происходит обесценение денег, выражающееся в росте товарных цен, снижении жизненного уровня населения, ухудшении валютного положения страны. Соответственно, в первом случае денежно-кредитная политика государства будет направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором – на её сокращение и переход к политике «дорогих денег».

С целью регулирования денежно-кредитной политики Центральный банк может использовать как прямые, так и косвенные методы воздействия.

Косвенное воздействие осуществляется за счёт воздействия на ликвидность коммерческих банков, прямое – посредством установления лимитов кредитования экономики, количественных кредитных организаций.

Основными инструментами и методами кредитной политики Банка России в соответствии с законодательством являются:

- процентные ставки по операциям банка России;

- нормативы обязательных резервов коммерческих банков;

- операции на открытом рынке;

- рефинансирование банков;

- валютное регулирование;

- установление ориентиров роста денежной массы;

- прямые количественные ограничения деятельности коммерческих банков.

Для кредитования коммерческих банков Центральным Банком России устанавливается специальная процентная ставка, так называемая ставка рефинансирования, по которой предоставляется коммерческим банкам кредит. Особенно высоких размеров (210 % годовых) ставка рефинансирования достигла в период с 15 октября 1993 года по 28 апреля 1994 года. Затем наблюдалось постепенное её понижение до 120 % годовых начиная с 10 февраля 1996 года, в конце июля ставка была понижена до 110 %. С 19 августа 1996 года она составляла 80 % годовых. Начиная с 28 апреля 1997 года в соответствии с решением Совета директоров Центрального банка РФ устанавливается процентная ставка рефинансирования в размере 36 % годовых, с 16 июня 1997 года 24 %, с 10 октября 1997 года – 38 %. Далее намечается рост ставки рефинансирования (Южно-Азиатский кризис) с 10.10.97 г. – 38 %, 15.01.98 г.- 45 %, с 15.04.98 г. – 60 %, с 9.04 2002г.-.23% .

Вопрос об учетных ставках традиционно привлекал внимание, как политиков, так и экономистов многих стран. Не кто иной, как Наполеон Бонапарт произнес слова, которые затем неоднократно цитировали его сограждане: «Я создал Банк( имеется в виду центральный банк Франции) для того , чтобы поддерживать учетную ставку на уровне 4%». Подобно рода ставка в те времена была очень низкой. В кризисное для России время 1905-1907гг. официальная учетная ставка России поднялась до 7%.. Известный австрийский экономист Ойген Бем фон Баверк на рубеже 19-20 веков полагал, что в уровне учетной ставки, словно в зеркале отражается культурный уровень нации: чем выше людская сообразительность и моральная сила, тем ниже процентные ставки, действующие в данной стране.

Кредиты коммерческим банкам предоставляются как непосредственно, так и посредством переучета векселей и перезалога ценных бумаг, находящихся в портфеле коммерческих банков, а также – операций на открытом рынке.

С 1996 г. в соответствии с «Положением о порядке представления Банком России ломбардного кредита банкам», от 13 марта 1996 № 36 Центральный Банк России начал оказывать коммерческим банкам новый вид услуг – ломбардные кредиты, представляющие собой кредиты под залог высоколиквидных активов – Государственных Краткосрочных бескупонных обязательств (ГКО) и Облигаций Федерального займа с переменным купоном (ОФЗ).

В коммерческих Банках изменение процентной ставки по переучету векселей или учетной ставки играет крайне важную роль. Центральный Банк покупает долговое обязательство по более низкой цене, чем коммерческий банк.

Если выразить данный процесс математически, то получим:

Р_Ц = Р_К * (1-Реф% *Т/360), (1.1.)

где Р_Ц –цена покупки векселя Центральным Банком;

Р_К – цена покупки векселя коммерческим банком;

Реф% - учетная (процентная) ставка или ставка рефинансирований;

Т – срок рефинансирования (то есть количество дней до поступления срока оплаты векселя).

При наступлении срока платежа вексель выкупается банком по цене Р_К, которая превышает Р_Ц. Коммерческий банк заинтересован, чтобы покупка векселя Центральным банком по цене Р_Ц почти не отличалась бы от цены Р_К, то есть чтобы разница Р_К – Р_Ц была минимальной. Это достигается в том случае, если ставка переучета минимальна. Коммерческий банк будет стремиться компенсировать потери, вызванные ростом ставки переучета путем увеличения ставки по кредитам, предоставляемым заемщикам. В этом заключается главный смысл и цель данного метода. Например, повышение официальной учетной ставки в период усиления инфляции вызывает рост процентной ставки по кредитным операциям коммерческих банков, что приводит к их сокращению, поскольку происходит удорожание кредита.

Другим методом регулирования являются интервенции Центрального банка на денежном рынке, известные как операции на открытом рынке. Здесь предоставление банкам денежных средств происходит постоянно путем покупки государственных ценных бумаг на суму, зависящую от решения Центрального банка и по ставке, которая может постоянно изменяться. Приобретение ценных бумаг у коммерческих банков увеличивает ресурсы последних, повышает, соответственно, их кредитные возможности и наоборот. В этом методе используется возможности более гибкого регулирования, поскольку объем покупки ценных бумаг, а также используемая при этом процентная ставка могут изменяться ежедневно в соответствии с направлением политики Центрального банка. Инвестиции в государственные ценные бумаги для эмиссионных банков представляют собой не только форму вложения свободных денежных средств, но и способ финансирования государства и метод воздействия эмиссионного банка на денежный рынок.

Россия вступила в операции на открытом рынке сравнительно недавно, хотя сделано много. В настоящее время развитие рынка ценных бумаг и использование его в целях регулирования кредитной политики коммерческих банков стало общепринятым, понятным и доступным для любого российского коммерческого банка.

Также к важным функциям эмиссионных банков относятся девизные операции – покупка и продажа эмиссионным банком иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы. Эти операции имеют широкое распространение в деятельности Центрального Банка России. Так, в третьем квартале 1995 года в России был введен так называемый «валютный коридор», когда размеры колебаний курса российского рубля к доллару США были ограничены определенными пределами.

Важным регулятором кредитной политики государства является проведение политики обязательных резервов в соответствии с инструкцией № 1 Центрального Банка Российской Федерации от 1 марта 1996 года. «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций». Этот метод кредитного регулирования представляет собой хранение части ресурсов коммерческих банков в Центральном Банке. Сумма хранения средств на специальном счете в Центральном Банке устанавливается в определенном процентном отношении от величины депозитов банка. Банк России периодически сменяет норму отчислений КБ в зависимости от сложившейся ситуации и проводимой экономической политики. При этом норматив обязательных резервов не может превышать 20 % обязательств кредитной организации и может быть дифференцированным для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменена более чем на 5 пунктов. Повышение нормы означает замораживание большей, чем ранее, части ресурсов банков и приводит к ухудшению ликвидности последних, снижению кредитных возможностей. Напротив, снижение нормы обязательных резервов оказывает положительное воздействие на банковскую ликвидность, расширяет кредитные возможности учреждений, увеличивает денежную массу.

С августа 1996 года по решению ЦБ РФ нормы отчисления в фонд обязательных резервов коммерческих банков устанавливают по счетам «до востребования» и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней – 18 %; по срочным обязательствам от 31 до 90 дней – 14 %, а свыше 90 дней – 10 %; по средствам на счетах в иностранной валюте – 2,5 %, тенденция снижения процентных ставок не сокращается. Действующие нормативы обязательных резервов являются достаточно высокими. В развитых западных странах этот показатель колеблется в пределах от 5 до 12 %.

В отличие от рассмотренных методов, политика количественных кредитных ограничений суммы выдаваемых кредитов является прямым методом воздействия на деятельность банков. По мнению западных экономистов этот метод является наиболее эффективным антиинфляционным средством. Суть метода заключается в том, что коммерческий банк, не может превышать норму выдачи кредитов, установленную Центральным Банком. Эта мера используется и в России. Инструкцией Центрального банка РФ № 1 от 1 марта 1996 года установлены экономические нормативы деятельности коммерческих банков разных форм собственности и баз создания.

Рассматривая все выше указанные методы кредитной политики государства, следует отметить, что они могут быть в достаточной степени эффективны только в случае проведения государством согласованной денежно-кредитной и финансовой политики.

б) Формирование кредитной политики банка

 

Кредитная политика КБ определяется на основании общей политики банка и играет важную роль в достижении ряда целей: получение прибыли, обеспечение прибыльности, контроль за уровнем риска и соответствие требованиям, выдвигаемым регулирующими органами. Во многом кредитная политика зависит от принятого в стране порядка, фиксирующего границы деятельности коммерческих банков. Российские банки имея исторический опыт организации коммерческого кредитования в прошлом, на сегодняшний день вынуждены начинать с нуля. Вызвано это во многом тем, что система банковских кредитов, существовавшая в СССР, имела существенные отличия от системы нормального коммерческого кредитования, что Было обусловлено господствовавшими в то время отношениями собственности, системой централизованного управления экономикой, наличием в денежно-кредитной системе банков в основном с государственными средствами или их преобладанием. Задачу нынешнего этапа в развитии банковской системы можно определить так: обеспечить переход от старой системы кредитования к принятой во всем мире и базирующейся на коммерческом расчете как способе хозяйствования банка и основном принципе – возвратности кредита.

Определение политики коммерческого банка в отношении кредитных операций во многом обуславливается соответствующей стратегией банка, разрабатываемой на длительную перспективу исходя из целей, которые руководство банка ставит перед собой, а также традициям и предпочтением в отношении тех или иных видов кредитов. Поэтому для определения своей кредитной политики банку следует определить предпочтительные виды кредитов и, зная фактическое и перспективное финансовые состояние банка, его информационную базу и возможности её пополнение в отношении различных групп заёмщиков, выбирать из них те, которые являются наиболее привлекательными с точки зрения прибыли, так и исходя из программы минимизации кредитных рисков.

Считается, что риски банка повышаются если он не имеет своей кредитной политики, если он её имеет, но не довел до сведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретную политику.

Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимание приоритетов, цепей инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятие нерациональных решений.

Разработка кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики, и когда перед ним стоит задача, ранее никогда не возникавшая или возникавшие, но не получившие должного внимания.

Формирование кредитной политики включает, во-первых, определение стратегии утверждаемой советом директоров (правлением); во-вторых, разработку подробного руководства по осуществлению кредитных операций, призванного обеспечить реализацию стратегических направлений деятельности банка в данной сфере.

Разумеется каждой банк в той или иной форме приходит к собственной кредитной политике.

Для применения банком решений по выбору собственных целей в сфере кредитование важное значение имеют:

А) постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период, в частности в отношении доходности и ликвидности;

Б) адекватный анализ кредитного рынка (спроса и предложение кредитных услуг), включая отношение централизованных кредитных ресурсов к общей массе кредитных вложений по стране или региону;

В) ясность перспектив развитие ресурсной базы банка;

Г) верная оценка качества своего кредитного портфеля;

Д) учет динамики уровня квалификации персонала.

Важным элементом кредитной политики банка является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиента. Вместе с тем на выбор банка кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также разумеется, возможности и интересы самого банка.

Существует ряд принципов организации кредитного процесса:

1. Принципы взаимоотношений с клиентами.

Имеется в виду, прежде всего, предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочные, либо на разовые кредитные сделки с клиентами. Банки думающие о перспективе, стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе хорошего знания клиента оперативно решать возникающие вопросы. Одновременно такой подход предполагает повышение качества обслуживания клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие комплексного обслуживания.

2. Приоритеты, которых придерживается банк в кредитном деле. Они могут касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм обеспечения их возвратности.

3. Система моральных ценностей, которых должны придерживаться участники кредитных операций. Это такие ценности, как честность, порядочность, откровенность с обеих сторон.

 

Межбанковское кредитование выполняет функцию поддержки текущей ликвидности на требуемом уровне, работа ограничена сферой рынка «коротких денег» в пределах устанавливающих для Банков и финансовых учреждений лимитов.

Банк предлагает следующие виды коммерческого кредитования:

1. Комплексный финансовый продукт «депозит-кредит», что позволяет формировать Банку устойчивую клиентскую базу и укреплять партнерские отношения Банка с крупной корпоративной клиентурой.

2. Приоритетным является предоставление маржин-кредитов (кредиты под залог государственных ценных бумаг либо денежных средств переданных в доверительное управление) как юридическим, так и физическим лицам. Отличительной особенностью данного вида кредитования является наличие у заемщика первоначального капитала, что делает данный вид кредита высоколиквидным вложением денежных средств. Основными формами кредитования являются срочные кредиты и кредитные линии.

3. Предоставляются кредиты под товарные залоги. При кредитовании под залог товаров на складе обязательным условием является размещение товара на складе Банка, ликвидность товарного залога, применение дисконта при оценке залога.

4. Кредитует Банк и под залог недвижимости. Доля данного вида кредитов в общем кредитном портфеле Банка определяется ситуацией на рынке недвижимости и недостатками в законодательной базе и в ближайшее время чаще всего не имеет системного характера.

Недвижимость используется в качестве дополнительного обеспечения по кредитам для пополнения недостатка собственных оборотных средств.

5. Увеличение объема кредитов выдаваемых физическим лицам будет осуществляться за счёт предоставления ссуд служащим корпоративной клиентуры, привлеченной на обслуживание в Банк. Кредитование может осуществляться под поручительства данных предприятий обеспеченные залогом имущества, ценных бумаг и денежными средствами.

6. Расширение кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в рамках реализации программы использования кредитов ЕБРР.

В целях совершенствования кредитного процесса предстоит осуществлять следующие:

1. Продолжить работу по разработке процедур и регламентов, регулирующих совершение кредитных сделок.

2. Определить жесткие критерии оценки кредитоспособности предполагаемых заемщиков.

3. На основании разработанных критериев создать рейтинг заемщиков.

4. Продолжить работу по созданию стандартных кредитных продуктов, как для юридических, так и для физических лиц.

5. Разработка программы по оценке уровня риска в период кредитования заемщика.

6. Осуществление контроля на всех этапах кредитования ( за выдачей кредита в соответствии с установленным регламентом; за своевременной и полной уплатой процентов за пользование кредитом; за своевременным погашением кредита; за изменением условий кредитного договора (сроки кредитования, процентные ставки)).

Итак, кредитные операции коммерческого банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Их экономическое содержание состоит в целесообразном размещении собственных и привлеченных средств банка с целью получения наивысшей доходности.

В основу классификации ссудных операций легли критерии: экономическое содержание операции, вид кредита, объекта, сроки, отрасль, вид открываемых счетов, порядок начисления и погашения процентов, порядок выдачи и погашение ссуды, документальное оформление операции, размер риска, характер обеспечения кредита, уровень доходности.

Принципы кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность, целевой характер кредита – представляют собой основу системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Кредитная политика коммерческого банка определяется на основании общей политики банка и играет важную роль в достижении ряда целей: получение прибыли, обеспечение прибыльности, контроль за уровнем риска и соответствие требованиям, выдвигаемым регулирующими органами.

Основными инструментами и методами кредитной политики Банка России в соответствии с законодательством являются процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов коммерческих банков; операции на открытом рынке; рефинансирование банков; валютные регулирования; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения деятельности коммерческих банков. Кредитная политика коммерческих банков создаёт необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимание приоритетов, целей инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятие нерациональных решений.

Разработка кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики и когда перед ним стоит задача ранее никогда не возникавшая или возникавшая, но не получившая должного внимания.