Принципы-деятельности

- на государственные (государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам); .

- акционерные (капитал банков формируется за счет продажи акций);

- кооперативные (капитал которых формируется за счет реали­зации паев);

- муниципальные (формируются за счет муниципальной, городской собственности);

- смешанные (капитал банка объединяет разные формы собственности);

• характеру деятельности:

- универсальные (выполняющие весь набор банковских услуг);

- специализированные (ориентируются на проведение одной или 2 операций);

• функциональному назначению:

- эмиссионные — осуществляют выпуск наличных денег в обращение;

- депозитные — специализируются на аккумуляции сбережений населения;

- коммерческие — осуществляют весь круг банковских операций.

2. Одной из важнейших функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем пе­рераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенности данной функции состоят в том, что:

• главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком;

• перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур на условиях платности и возвратности;

• плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств;

• в результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирова­ние накопленийв хозяйстве. Осуществление структурной пере­стройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально; мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформиро­вать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к на­коплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кре­диторам банка необходимы высокие гарантии надежности по­мещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в РФ фонда страхования активов бан­ковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего переходного периода будут преимущест­венной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуще­ствления экономических преобразований. Задача банков — создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.

Третья функция банков — посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами — при переходе к рынку приобретает новое содержание. В условиях государст­венной монополии на общенародную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. Соответственно и формы расчетов, по­рядок платежей, меры ответственности сторон были рассчита­ны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерче­ские банки. Формы расчетов и платежные документы практиче­ски не изменялись. Они по-прежнему ориентированы на совер­шение расчетных операций между филиалами одного банка, а платежные документы по форме являются внутрибанковскими документами. Но ликвидация системы расчетов с использова­нием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета повышают их риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоя­тельными коммерческими банками. В этих условиях особенно

важна ответственность банков за своевременное и полное выпол­нение поручений своих клиентов по совершению платежей.

3. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов: