Банковский кредит

Коммерческий кредит

Формы кредита

Вопрос 14. Кредит и его формы

1 . Существуют две основные формы кредита:

• банковский;

• коммерческий.

Указанные выше формы различаются между собой:

• по составу участников;

• динамике движения;

• величине процента;

• сфере функционирования.

 

2. Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый одним пред­приятием другому в виде продаж товаров с отсрочкой платежа.

Договорами может предусматриваться предоставление коммер­ческого кредита в виде:

• аванса;

• предварительной оплаты;

• отсрочки и рассрочки оплаты товаров;

• работ или услуг, если иное не установлено законом.

Основное средство коммерческого кредита — вексель.

Объект кредитной сделки — товарный капитал.

Цель коммерческого кредита: ускорить реализацию товаров и соответственно ускорить процесс движения получаемой прибыли.

Процент по коммерческому кредиту в практике ниже банков­ского процента.

Ограниченность использования коммерческого кредита связана:

• с размерами резервных капиталов предприятия (т. е. продавать товары в кредит предприятие может в той мере, в какой есть излишек капитала);

• регулярностью обратного притока капитала (во 'время кризисов притоки капитала резко сокращаются);

• с тем, что коммерческий кредит имеет краткосрочный характер.

 

3. Банковский кредит — это кредит, который банки предоставляют предприятиям, учреждениям и др.

Объект банковского кредита — денежный капитал.

В случае банковского кредита заемщиком может быть государство, предприятие, физические лица, и поэтому банковский кредит го­раздо шире коммерческого. Он не только обслуживает обращение товаров, но и финансирует все сферы общественного хозяйства.

Две формы кредита взаимодействуют, тем более что основой кредитной системы служит коммерческий кредит.

Существует следующая классификация банковского кредита:

• по группам заемщиков:

- кредит государству;

- физическим лицам;

- хозяйствующим субъектам;

• назначению предоставления:

- потребительский — заемщиком выступает физическое лицо, кредитором - кредитные организации;

- государственный — это совокупность кредитных отношений, при которых заемщиком или кредитором выступает государство;

- промышленный;

- торговый;

- сельскохозяйственный;

- инвестиционный;

- бюджетный;

• срокам пользования:

- краткосрочный (до 1 года);

- среднесрочный (1—3 года);

- долгосрочный (свыше 3 лет);

• размерам:

- мелкий;

- средний;

- крупный;

• сфере функционирования:

- материальное производство;

- непроизводственная сфера;

• обеспечению:

- обеспеченный (выдается под залог);

- необеспеченный;

• способу выдачи:

- компенсационный — кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств;

- платежный — банковская ссуда непосредственно направля­ется на оплату расчетно-денежных документов;

• методу погашения:

• долевой;

• единовременный.