Организация деятельности коммерческого банка.
ТЕМА 1
РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ И ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА.
В государстве могут быть выделены ряд систем:
- политические
- социальные
- экономические
- технологические
- экологические
В процессе функционирования в каждой из этих сфер использовались финансовые ресурсы (кредит), которые порождает притоки и оттоки денежных средств.
Денежный поток –притоки или оттоки денежных средств в определенные временные интервалы.
Финансы – распределительные или перераспределительные денежные отношения, между направления деятельности или подразделениями организаций по поводу достижения целей организации.
Кредит – передача денежных средств во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.
В совокупности финансы и кредит организуют движение денежных средств, в воспроизводственном процессе. Движение денежных потоков в соответствующих сферах государства порождает необходимость организационно-материального обеспечения этого процесса.
Банковская система (БС) решает вопросы организационно-материального обеспечения денежных средств в государстве.
Специфика движения денежных средств в определенных сферах государства определяется коммерческим и некоммерческим характером деятельности организаций в этой сфере.
Коммерческие организации:
- добывающие
- производственные
- посреднические
- торговые
- кредитные
- финансовые
Отношения между субъектами социально-экономической жизни включают и товарно-денежные отношения (ТДО), которые могут делиться на 3 типа:
1) Т-Т
2) Т-Д-Т
3) Д-Д
Денежные отношения– часть товарно-денежных отношений, при которых имеет место самостоятельное движение денег как таковых. Нужно учитывать, что деньги не могут сколько угодно долго обращаться сами по себе, так как для денег характерно выполнение ряда функций:
- мера стоимости
- средство обращения
- средство платежа
-средство накопления
В состав денежных отношений включают такие группы отношений:
- денежные отношения при формирования бюджета и расходования бюджетных средств.
- денежные отношения при уплате налогов и сборов.
- денежные отношения при передаче денег в кредит и их возвращении.
Денежные отношения в бюджетной, налоговой, кредитных сферах имеют общую черту: наблюдается относительно самостоятельное движение денежных фондов по формуле: Д-Д
Специфика денежных отношений влияет на возникновение и функционирование элементов БС. Влияние связано с рыночным и нерыночным характером денежных отношений. В бюджетной и налоговой сфере – нерыночной, а во внебюджетной сфере – рыночной.
Функционирование финансово-кредитной сферы связано с понятиями: кредитная организация, небанковская КО, банк, БС.
К банковским операциям относятся:
1) привлечение во вклады денежных средств.
2) размещение денежных средств за свой счет.
3) открытие и ведение счета физических и юридических лиц.
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц.
5) хранение драгоценных металлов.
6) инкассация денежных средств, векселей, платежных документов.
7) кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
8) купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме.
9) выдача банковских гарантий.
10) осуществление переводов денежных средств физических и юридических лиц, без открытия банковских счетов
Банковские сделки:
1) выдача поручительств за третьих лиц.
2) приобретение прав требования от третьих лиц.
3) доверительное управление денежными средства.
4) операции с драгоценными камнями и металлами.
5) предоставление в аренду сейфов.
6) лизинговые операции.
7) консультационные и информационные услуги.
Сделка– возникновение, прекращение или изменение обязательств и прав сторон.
В банковской деятельности существуют различные толкования одних и тех же понятия.
Денежный рынок включает:
- рынок отечественных денег
- рынок иностранной валюты
- рынок драгоценных металлов
- рынок ценных бумаг
Работа ДР требует создания финансовых инструментов и инфраструктуры их обращения. БС может рассматриваться как инфраструктура обращения финансовых инструментов.
Методы работы коммерческих банков зависят от специфики того сегмента денежного рынка, на котором они работают.
В сфере рыночных денежных отношений действуют банковские и небанковские кредитные организации.
К НКОотносят:
- фондовые и валютные биржи
- страховые и финансовые компании
- инвестиционный, пенсионный и благотворительные фонды
- брокерские
- дилерские
- факторинг
- лизинговые компании
- кредитные союзы, общества
- товарищества
- кассы взаимопомощи
- ломбарды и др.
2 признака банков:
1) БО - первичное, исходное звено финансового рынка.
2) НБО – вторичные звенья вступают с банком в определенные экономические и другие связи.
Существуют несколько отличительных черт банков как первичного звена ДР:
- способность банков выпускать в обращение и изымать из него деньги.
- деньги имеют первичных характер по отношению к любым денежным инструментам, включая ценные бумаги.
- НБО обслуживаются банками на ряду с другими клиентами.
- банки используют финансовые инструменты.
Финансовые инструменты– документы, позволяющие осуществлять любые формы инвестиций.
Инвестиции – вложения на длительный период с целью получения прибыли и другой выгоды.
Сущность понятий и явлений раскрываются в их функциях и ролях.
Функций (исполняю) охватывает всю деятельность банков.
Роли банков – положительные результаты от их деятельности.
Основная функция банка – выполнение операций и сделок, в результате которых происходит выпуск денежных средств в оборот и их изъятие.
ТЕМА 2
СОСТАВ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ
Банковская система – представляет собой включенную в экономическую систему страны, единую и целостную совокупность КО, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, проводит свой перечень операций и сделок, с максимальным возможным удовлетворением в полной мере банковских продуктов и услуг общества.
БС исходя из структуры (совокупность элементов и связей между ними):
входят в БС орг-и, которые регулярно выполняют большинство или отдельные банковские операции.
В БС включают: ЦБ, КБ, вспомогательные организации.
Вспомогательные организации– специализированные организации, которые не проводят банковские операции, но технологически обеспечивают деятельность банка и других КО.
На специфику функционирования денежной сферы влияет то, что у денег есть 3 стоимости:
- покупательная стоимость
- валютный курс
- цена кредита – стоимость денег передаваемых в кредит.
Ставка рефинансирования– та ставка, по которой ЦБ выдает кредит.
| Ставка рефинансирования + услуги банка 2, 3 % + плата за риск. |
К числу денежных отношений, в которых участвуют КБ можно отнести:
1) финансы (аккумулирование фондов денежных средств)
return false">ссылка скрыта2) кредит (являются посредниками)
3) установление цен
4) ЗП
5) расчёты
К вспомогательным организациям – АРКО – агентство по реструктуризации КО, которая осуществляет меры финансового оздоровления.
БС страны отражает специфику её экономики и политической системы.
В мировой практике БС делят на две категории:
- сегментированные
- несегментированные
Сегментированные появились в США в результате великой депрессии 1929 и принятия в 1939 закона Стигала – Гласа, по которой БС США разделена на 2 части:
1) Коммерческие банки, которые имели право принимать вклады от населения, но не имели право покупать ценные бумаги.
2) Инвестиционные банки, которые имели право работы с ценными бумагами и осуществляли инвестиции в реальный сектор.
В конце 20в сегментирование отменено.
В России в ФЗ «О Банках и банковской деятельности» состав БС определен.
БС РФ включает: Центральный банк РФ, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков, союзы и ассоциации. Кредитные организации уведомляют ЦБ РФ о своём создании в обусловленный срок после регистрации.
БС должна обладать свойствами разнородных элементов: иерархичности, многофункциональности, гибкости, адаптации, живучести, надежности, стойкости, уязвимости и безопасности.
Иерархически БС РФ имеет 2 уровня:
1) ЦБ РФ
2) КБ, НБКО, вспомогательные организации.
| Правовая среда |
| ЦБ РФ |
ФИНАНОВЫЕ
| НКО |
| Вспомогательные организации |
| КБ |
| Социально-экономическая среда |
Для обеспечения эффективности БС государства она должна отвечать принципам:
1) функциональная полнота – наличие всех необходимых элементов и соблюдение их пропорций.
2) саморазвитие – способность самосовершенствоваться, развития технологий деятельности.
3) Открытости – свобода входа и выхода из БС, правовые отношения между элементами системы, определяющих прозрачность (транскорентность) действий.
4) Эффективности для предприятий, клиентов и экономике страны в целом.
5) Адекватность правового сопровождения всех видов операций БС.
Функции банков:
а) аккумулирование и мобилизация денежного капитала
б) посредничество в кредите
в) проведение расчетов и платежей в хозяйстве
г) создание платежных средств
д) организация выпуска ценных бумаг
е) консультационное обслуживание клиентов
ж) доверительное управление активами и др.
Банки в целом выполняют роли по организационно-техническому обеспечению движения денежных потоков в различные сферах государства, организации кругооборота денежных средств в воспроизводственном процессе, субъектов управления в корпоративном секторе экономики, организацию отраслевого и межотраслевого распределения капитала в процессе инвестиционной деятельности.
3 категории решений:
1) неэффективное, неудовлетворительное
2) рациональное
3) оптимальное - позволяет достичь цель оптимальным способом