Расчет итоговой суммы баллов

Оценка финансового состояния заемщика

· Группировка активов и пассивов заемщика по степени их ликвидности, т.е. составляется агрегированный (сводный) баланс заемщика

· Затем горизонтальный (временной разрез) и вертикальный (изменение структуры) анализ отчета о прибылях и убытках

Финансовое состояние заемщика крайне неустойчивое – 0 баллов

Финансовое состояние устойчивое – 3 балла

Риск минимален – 5 баллов

7. Оценка вероятности банкротства (методика Альтмана) – проводится по 5 факторной модели

Z = 1,2x₁+ 1,4x₂ + 3,3x₃ + 0,6x₄ + x5

X₁ = оборотный капитал/совокупный капитал – коэффициент мобильности

Х₂ = нераспределенная прибыль/совокупные активы

Х₃ = совокупные доходы (прибыль от продаж)/совокупные активы

Х₄ = отношение совокупных активов на суммарную задолженность

Х₅= объем продаж/совокупные активы

Если коэффициент меньше 1,8 – 0 баллов (предприятие банкрот)

1.8 – 2,4 – 3 балла (высокий риск)

Выше 2,4 – 5 баллов (устойчивое состояние)

8. Обеспечение кредита – наличие залогового обеспечения

Обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, отвечающая следующим требованиям:

· Реальная стоимость достаточна для покрытия банку всех расходов по ссуде, а также процентов по ней и дополнительных издержек (страховка, обслуживание, защита и т.д.), связанных с залоговым обеспечением

· Вся юридическая документация в отношение залоговых прав банка должна быть оформлена таки образом, чтобы время необходимое для реализации объекта залога не превышала 150 дней

Частично обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающая хотя бы одному требованию

Необеспеченная ссуда – нет залога

0-2 балла – ссуда необеспеченная или частично обеспеченная

5 баллов – обеспеченная ссуда

Рейтинг заемщика неудовлетворительный менее 7 относится к группе риска, со стороны банка следует отказ данному заемщику

Низкий рейтинг от 7 до 16 баллов – 2-3 группа риска, получение кредита потенциальным заемщикам скорее будет сопровождаться отказом банка, однако столь низкие баллы при наличии весомых обоснований могут и не служить причиной отказа (наличие полного залогового обеспечения, получение значительных доходов кредитной организаций от предоставления данному клиенту сопутствующих услуг)

С удовлетворительным рейтингом от 17 до 27 баллов – 1-2 группа риска, незначительная степень риска означает возможность предоставления кредита только при наличии ликвидного залогового обеспечения

Надежный заемщик от 28 до 39 включительно – степень риска 1, характеризует стабильное финансовое положение заемщика, рассматривается потенциальная возможность о его кредитовании

Высокий рейтинг от 40 и выше – степень риска 1, данное предприятие обладает высоким уровнем кредитоспособности и является заемщиком