Тема 3. Кредит у ринковій економіці
3.3.4.5.Підприємство планує отримати кредит терміном на 4 місяці в сумі 2 000 грн. по ставці 30 % річних. Розрахувати сукупну суму процентних витрат та суму процентних витрат підприємства у кожному періоді обслуговування боргу за умов погашення рівними платежами.
Рішення:
1) Сума періодичного платежу за іпотечною схемою розраховується за формулою:
Sкр - сума кредиту, грн.;
r - процентна ставка по кредиту, розрахована за один період нарахування процентів, долі од.;
t - кількість періодів нарахування процентів, од.;
Сума процентних витрат підприємства у кожному періоді обслуговування боргу розраховується за формулою:
Sкр t – залишок кредиту на початок періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
1/12 – тривалість періоду обслуговування боргу, долі од.
2) Сума процентних витрат підприємства у першому періоді обслуговування боргу:
3) Сума процентних витрат підприємства у другому періоді обслуговування боргу:
4) Сума процентних витрат підприємства у третьому періоді обслуговування боргу:
5) Сума процентних витрат підприємства у четвертому періоді обслуговування боргу:
6) Сукупна сума процентних витрат підприємства за весь період обслуговування боргу:
Відповідь:Сукупна сума процентних витрат підприємства за весь період обслуговування боргу складає 126,55 грн., у тому числі за перший місяць – 50 грн., за другий місяць – 37,96 грн., за третій місяць – 25,62 грн., за четвертий місяць – 12,97 грн.
3.3.4.6.Підприємство планує отримати кредит терміном на 3 місяці в сумі 6 000 грн. по ставці 20% річних. Скласти графік обслуговування боргу за умов погашення кредиту рівними частинами.
Рішення:
1) Сума щомісячного платежу з погашення кредиту за умов обслуговування кредиту рівними частинами розраховується за формулою:
Sкр – початкова сума кредиту, грн.;
t - кількість періодів обслуговування боргу, од.;
Сума процентних витрат підприємства у кожному періоді обслуговування боргу розраховується за формулою:
Sкр t – залишок кредиту на початок періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
1/12 – тривалість періоду обслуговування боргу, долі од.
2) Сума процентних витрат підприємства у першому місяці обслуговування боргу:
3) Сума процентних витрат підприємства у другому періоді обслуговування боргу:
4) Сума процентних витрат підприємства у третьому періоді обслуговування боргу:
5) Сукупна сума процентних витрат підприємства за весь період обслуговування боргу:
6) Сукупна сума витрат підприємства за весь період обслуговування кредитного договору:
Відповідь:Сукупна сума витрат підприємства з обслуговування кредитного договору складає 6 200 грн., у тому числі: витрати з погашення кредиту – 6 000 грн., сукупні процентні витрати складають 200 грн., у тому числі за перший місяць – 100 грн., за другий місяць – 66,67 грн., за третій місяць – 33,33 грн.
3.3.4.7.Підприємство планує отримати кредит терміном 3 роки в сумі 15 000 грн. з щорічним погашенням боргу. Порівняти суму сукупних витрат з обслуговування боргу за умов погашення кредиту рівними частинами та рівними платежами. Базова процентна ставка – 20 % річних.
Рішення:
Сума щорічного сукупного платежу за умов обслуговування кредиту рівними частинами складається з суми кредиту до погашення у відповідному періоді та суми процентів, розрахованих за відповідний період обслуговування боргу, і розраховується за формулою:
i - кількість періодів обслуговування боргу, од.;
Sкр – початкова сума кредиту, грн.;
t - кількість періодів обслуговування боргу, у яких відбувається погашення кредиту, од.;
Sкр i – залишок кредиту на початок відповідного періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
1) Сума сукупного платежу у першому році обслуговування боргу:
2) Сума сукупного платежу у другому році обслуговування боргу:
3) Сума сукупного платежу у третьому році обслуговування боргу:
4) Сукупна сума витрат підприємства за весь період за умов погашення кредиту рівними частинами складає:
5) Сума періодичного платежу за іпотечною схемою розраховується за формулою:
Sкр - сума кредиту, грн.;
r - процентна ставка по кредиту, долі од.;
t - кількість періодів нарахування процентів, од.;
6) Сукупна сума витрат підприємства за весь період за умов погашення кредиту рівними платежами складає:
Відповідь:Сукупна сума витрат підприємства за весь період за умов погашення кредиту рівними частинами складає 21 000 грн.; Сукупна сума витрат підприємства за весь період за умов погашення кредиту рівними платежами складає 21 362,64 грн., що більше на 362,64 грн.
3.3.4.8.Визначити суму сукупного платежу у кожному з періодів обслуговування кредитної лінії за наступних вхідних умов.
Вхідні данні задачі
| Показник | Сума, грн. | Показник | Термін | Відсоток від суми |
| Сума кредиту, грн. | 20 000 | Транш 1 | 10.01.2013 | 60% |
| Транш 2 | 20.01.2013 | 40% | ||
| Базова ставка, % | 20% | |||
| Термін кредиту | 6 місяців |
Погашення основної суми кредиту відбувається рівними частинами, починаючи з третього місяця кредитування.
Рішення:
Сума щомісячного сукупного платежу за умов обслуговування кредиту рівними частинами складається з суми кредиту до погашення у відповідному періоді та суми процентів, розрахованих за відповідний період обслуговування боргу, і розраховується за формулою:
i - кількість періодів обслуговування боргу, од.;
Sкр – початкова сума кредиту, грн.;
t - кількість періодів обслуговування боргу, у яких відбувається погашення кредиту, од.;
Sкр i – залишок кредиту на початок відповідного періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
n - кількість днів у періоді нарахування процентів, од.;
365 - часова база обчислення процентної ставки по кредиту, днів.
1) Сума щомісячного сукупного платежу у першому місяці обслуговування боргу:
2) Сума щомісячного сукупного платежу у другом місяці обслуговування боргу:
3) Сума щомісячного сукупного платежу у третьому місяці обслуговування боргу:
4) Сума щомісячного сукупного платежу у четвертому місяці обслуговування боргу:
5) Сума щомісячного сукупного платежу у п’ятому місяці обслуговування боргу:
6) Сума щомісячного сукупного платежу у шостому місяці обслуговування боргу:
Відповідь:Суми сукупного платежу у кожному з періодів обслуговування кредитної лінії за умов погашення основної суми кредиту рівними частинами, починаючи з третього місяця кредитування, складають: у першому місяці обслуговування боргу – 197,26 грн.; у другому місяці обслуговування боргу – 306,85 грн.; у третьому місяці обслуговування боргу – 5 339,73 грн.; у четвертому місяці обслуговування боргу – 5 246,58 грн.; у п’ятому місяці обслуговування боргу – 5 169,86 грн.; у шостому місяці обслуговування боргу – 5 082,19 грн.
3.3.4.9.Визначити суму сукупного платежу у кожному з періодів обслуговування кредиту по лінії ЄБРР, якщо сума кредиту складає 42 000 дол. США. Проценти нараховуються на залишок боргу. Ставка LIBOR змінюється по місяцях. Мінімальний рівень доходності операції для банка – 8,5%.
| Вид кредиту | Січень | Лютий | Березень | Квітень | Травень | Червень |
| Ставка LIBOR, % | 1,32 | 1,38 | 1,25 | 1,15 | 1,31 | 1,22 |
Кредит надається у формі кредитної лінії з перерахуванням 60% суми у січні, 40% - у лютому. Погашення основної суми боргу здійснюється рівними частинами починаючи з березня місяця по червень включно.
Рішення:
Сума щомісячного сукупного платежу за умов обслуговування кредиту рівними частинами складається з суми кредиту до погашення у відповідному періоді та суми процентів, розрахованих за відповідний період обслуговування боргу, і розраховується за формулою:
i - кількість періодів обслуговування боргу, од.;
Sкр – початкова сума кредиту, грн.;
t - кількість періодів обслуговування боргу, у яких відбувається погашення кредиту, од.;
Sкр i – залишок кредиту на початок відповідного періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
n - кількість днів у періоді нарахування процентів, од.;
365 - часова база обчислення процентної ставки по кредиту, днів.
1) Сума щомісячного сукупного платежу у першому місяці обслуговування боргу:
2) Сума щомісячного сукупного платежу у другом місяці обслуговування боргу:
3) Сума щомісячного сукупного платежу у третьому місяці обслуговування боргу:
4) Сума щомісячного сукупного платежу у четвертому місяці обслуговування боргу:
5) Сума щомісячного сукупного платежу у п’ятому місяці обслуговування боргу:
6) Сума щомісячного сукупного платежу у шостому місяці обслуговування боргу:
Відповідь:Суми сукупного платежу у кожному з періодів обслуговування кредиту по лінії ЄБРР за умов погашення основної суми кредиту рівними частинами, починаючи з третього місяця кредитування, складають: у першому місяці обслуговування боргу – 210,17 грн.; у другому місяці обслуговування боргу – 318,33 грн.; у третьому місяці обслуговування боргу – 347,79 грн.; у четвертому місяці обслуговування боргу – 14 333,12 грн.; у п’ятому місяці обслуговування боргу – 14 233,29 грн.; у шостому місяці обслуговування боргу – 14 111,85 грн.
3.3.4.10.Підприємство отримало кредит у формі кредитної лінії на суму 24 000 грн. Базова ставка по кредиту 20% річних. Характер ставки – плаваюча. Термін кредиту 6 місяців. Кредит надається двома траншами:
| Показник | Термін | Сума |
| Транш 1 | 10.01.2013 | 14 000 |
| Транш 2 | 20.01.2013 | 10 000 |
Процентна ставка за підсумками місяців змінюється наступним чином:
| Місяць | Січень | Лютий | Березень | Квітень | Травень |
| Зміна ставки, % | +1,8 | -1,7 | +1,9 | -1,8 | -1,0 |
Погашення основною суми кредиту рівними частинами з відстрочкою платежу на 2 місяці.
Рішення:
Сума щомісячного сукупного платежу за умов обслуговування кредиту рівними частинами складається з суми кредиту до погашення у відповідному періоді та суми процентів, розрахованих за відповідний період обслуговування боргу, і розраховується за формулою:
i - кількість періодів обслуговування боргу, од.;
Sкр – початкова сума кредиту, грн.;
t - кількість періодів обслуговування боргу, у яких відбувається погашення кредиту, од.;
Sкр i – залишок кредиту на початок відповідного періоду, грн.;
r - базова річна процентна ставка по кредиту, долі од.;
n - кількість днів у періоді нарахування процентів, од.;
365 - часова база обчислення процентної ставки по кредиту, днів.
1) Сума щомісячного сукупного платежу у першому місяці обслуговування боргу:
2) Сума щомісячного сукупного платежу у другом місяці обслуговування боргу:
3) Сума щомісячного сукупного платежу у третьому місяці обслуговування боргу:
4) Сума щомісячного сукупного платежу у четвертому місяці обслуговування боргу:
5) Сума щомісячного сукупного платежу у п’ятому місяці обслуговування боргу:
6) Сума щомісячного сукупного платежу у шостому місяці обслуговування боргу:
Відповідь:Суми сукупного платежу у кожному з періодів обслуговування кредитної лінії за умов погашення основної суми кредиту рівними частинами, починаючи з третього місяця кредитування, складають: у першому місяці обслуговування боргу – 234,52 грн.; у другому місяці обслуговування боргу – 401,36 грн.; у третьому місяці обслуговування боргу – 6 409,71 грн.; у четвертому місяці обслуговування боргу – 6 325,48 грн.; у п’ятому місяці обслуговування боргу - 6 205,87 грн.; у шостому місяці обслуговування боргу - 6 094,68 грн.
3.3.5. Фінанси: