Кредит: сущность, функции и виды
Кредит – предоставление стоимости во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности.
Функции кредита:
1. Перераспределительная. Перераспределяет деньги между кредитором и заемщиком. Межотраслевой перелив капитала тоже осуществляется через кредит.
2. Контрольная. кредитор контролирует финансовое состояние и эффективность деятельности заемщика. определяет цель кредита
3. Регулирующая-изм рыночных % ставок(темп инфл, вал.курс)
4.Эмиссионная. платежные инструменты: вексель, чек, банкноты. И безнал денег
Законы и принципы кредита:
1. Возвратность
2. Срочность(определяется сроком, на который средства кредитора становятся временно свободными)
· Платность3 мотива определяют платность кредита:
1. отказ кредитора от ликвидности
2. невозможность получения дохода
3. риск потери средств
3. Обеспеченность кредита. Связан с риском кредитора-несет риск не возврата кредита заемщиком
Обеспечение –альтернативного источника возмещения утраченной ссуженной стоимости при не возврате кредита заемщиком. 2 типа источников возмещения утраченной ссуженной стоимости:
a) Имущество заемщика. Юридическая форма закрепления имущества за кредитором – договор залога. Ипотека – залог недвижимости. Залог движимого имущества (а/м, картины). Залог ценных бумаг. Залог дебиторской задолженности. виды залога различаются по степени надежности и ликвидности.
b) Финансовые обязательства третьих лиц.
· поручительство, может быть любое физ, юр. лицо или гос-во,
· банк гарантия, обязанность платить по гарантии не подлежит обсуждению.
4. Целевой характер кредита. Нецелевые: межбанковские, кредитные карты.
5. Дифференцированность-кредит м.б предоставлен заемщиком на разных условиях.
6. Договорной характер кредитных отношений.
Формы и виды кредита:
a) Денежная форма кредита
b) Неденежная форма кредита
c) Смешанная форма
Есть обеспеченный, необеспесенный и частично-обеспеченный кредиты.
Классификация по субъектам кредитных отношений:
a) Коммерческий кредит –в сфере торговли между продавцом и пок в форме отсрочки платежа.
b) Банковский кредит, кредитор – банк.
c) Государственный кредит –субъект кредитных отношений гос-во.
d) Международный кредит – одним из субъектов нерезидент. Международными могут быть все выше написанные кредиты.
e) Условно можно выделить потребительский кредит – субъектом является физ. лицо.