Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – предоставление стоимости во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности.

Функции кредита:

1. Перераспределительная. Перераспределяет деньги между кредитором и заемщиком. Межотраслевой перелив капитала тоже осуществляется через кредит.

2. Контрольная. кредитор контролирует финансовое состояние и эффективность деятельности заемщика. определяет цель кредита

3. Регулирующая-изм рыночных % ставок(темп инфл, вал.курс)

4.Эмиссионная. платежные инструменты: вексель, чек, банкноты. И безнал денег

Законы и принципы кредита:

1. Возвратность

2. Срочность(определяется сроком, на который средства кредитора становятся временно свободными)

· Платность3 мотива определяют платность кредита:

1. отказ кредитора от ликвидности

2. невозможность получения дохода

3. риск потери средств

3. Обеспеченность кредита. Связан с риском кредитора-несет риск не возврата кредита заемщиком

Обеспечение –альтернативного источника возмещения утраченной ссуженной стоимости при не возврате кредита заемщиком. 2 типа источников возмещения утраченной ссуженной стоимости:

a) Имущество заемщика. Юридическая форма закрепления имущества за кредитором – договор залога. Ипотека – залог недвижимости. Залог движимого имущества (а/м, картины). Залог ценных бумаг. Залог дебиторской задолженности. виды залога различаются по степени надежности и ликвидности.

b) Финансовые обязательства третьих лиц.

· поручительство, может быть любое физ, юр. лицо или гос-во,

· банк гарантия, обязанность платить по гарантии не подлежит обсуждению.

4. Целевой характер кредита. Нецелевые: межбанковские, кредитные карты.

5. Дифференцированность-кредит м.б предоставлен заемщиком на разных условиях.

6. Договорной характер кредитных отношений.

Формы и виды кредита:

a) Денежная форма кредита

b) Неденежная форма кредита

c) Смешанная форма

Есть обеспеченный, необеспесенный и частично-обеспеченный кредиты.

Классификация по субъектам кредитных отношений:

a) Коммерческий кредит –в сфере торговли между продавцом и пок в форме отсрочки платежа.

b) Банковский кредит, кредитор – банк.

c) Государственный кредит –субъект кредитных отношений гос-во.

d) Международный кредит – одним из субъектов нерезидент. Международными могут быть все выше написанные кредиты.

e) Условно можно выделить потребительский кредит – субъектом является физ. лицо.