Финансовое оздоровление и реструктуризация кредитных организаций

Банки, испытывающие финансовые затруднения, представляют собой постоянный источник проблем для органов банковского надзора, поэтому предпринимаются предусмотренные законодательством меры, препятствующие распространению проблемных банков.

Причины финансовой неустойчивости банков:плохое качество активов; высокие операционные расходы; скрытые убытки, не отражающиеся в отчетности.

Проблемный банк –банк, состояние ликвидности и платежеспособности которого подвержено реальной угрозе, жизнеспособность бизнеса которого обречена на неудачу.

Финансово-неустойчивый банк –банк, ликвидность и платежеспособность которого потенциально уязвима, проблемы в деятельности которого носят временный характер и могут быть преодолены при помощи соответствующих оздоровительных мероприятий.

Важно при определении стратегии и тактики работы с финансово-неустойчивыми банками понимать сущность и место финансового оздоровления.

Используются понятия рекапитализация и санация.

Рекапитализация –доведение достаточности капитала банка до уровня, установленного надзорным органом, что позволяет возродить доверие к банку после кризиса.

Санация –процесс улучшения работы банка, при необходимости на основе его реорганизации.

Чаще всего работа по оздоровлению начинается с отстранения прежнего руководства, допустившего банкротство.

Временная администрация –это не только форма предупреждения банкротства, но и специальный орган управления, назначаемый Банком России.

Задачи временной администрации: защита законных интересов кредиторов и вкладчиков кредитной организации; анализ финансового состояния кредитной организации и подготовка заключения о результатах; подготовка предложений о перспективах дальнейшей деятельности кредитной организации.

Схема управленческих действий.

Новое руководство – новые методы работы – восстановление ликвидности и платежеспособности - сокращение затрат – восстановление финансовой устойчивости.

Вступление в силу ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» подняло организацию финансового оздоровления на качественно новый уровень.

Набор мер по предупреждению несостоятельности кредитной организации

 

Меры по предупреждению несостоятельности кредитной организации

 

	Временная администрация по управлению кредитной организацией		Финансовое оздоровление

 

 

- с ограничением полномочий - оказание финансовой помощи - в форме слияния

исполнительного органа учредителям и иным лицам - в форме присоединения

- с приостановлением полно- - изменение структуры активов и

мочий исполнительного органа пассивов

- изменение организационной структуры

- иные методы по закону