Порядок представления Расчета

Расчет представляется в территориальное учреждение Банка России по месту открытия корреспондентского счета кредитной организации в установленный срок.

Расчет и документы, представляемые в комплекте с ним, а так же документы, составляемые уполномоченным учреждением Банка России при проведении регулирования размера обязательных резервов, направляются в уполномоченное подразделение Банка России, кредитную организацию, соответственно, на бумажных носителях и (или) в виде электронных сообщений, в том числе снабженных кодом аутентификации. Документы, направляемые в виде электронных сообщений, не снабженных кодом аутентификации, подлежат досылке (представлению) на бумажном носителе.

При составлении Расчета для его представления в электронном виде кредитной организацией указываются балансовые счета второго порядка по учету резервируемых обязательств. При отсутствии остатка по балансовому счету проставляется ноль.

При составлении Расчета для его представления на бумажном носителе могут указываться балансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитной организации, за исключением тех, по которым остатки в течение отчетного периода равны нулю.

Документы, формы которых приведены в приложениях 2 - 4 к Положению Банка России от 7 августа 2009 года № 342-П, могут не представляться в комплекте с Расчетом, в случае если указанные документы содержат нулевые значения по всем указанным в них балансовым счетам (отдельным лицевым счетам балансовых счетов) в течение отчетного периода. Документы, формы которых приведены в приложениях 3 и 6 к Положению Банка России от 7 августа 2009 года № 342-П, могут не представляться в комплекте с Расчетом в случае неприменения кредитной организацией профессионального суждения об исключении обязательств из состава резервируемых обязательств.

В указанных случаях кредитной организацией в комплекте с Расчетом представляется сообщение об отсутствии остатков на соответствующих балансовых счетах (отдельных лицевых счетах балансовых счетов) либо о неприменении профессионального суждения (соответственно), составленное в произвольной форме. Указанное сообщение должно содержать реквизиты, позволяющие однозначно определить форму и номер приложения (формы и номера приложений) к Положению Банка России от 7 августа 2009 года № 342-П, в связи с непредставлением которого (которых) оно направлено.

В период регулирования обязательных резервов допускается исправление кредитной организацией Расчета и документов, представляемых в комплекте с ним (при обнаружении ошибок территориальным учреждением Банка России либо кредитной организацией). Исправленный Расчет сопровождается объяснениями, содержащими сведения о произведенных изменениях, подписанными уполномоченными лицами кредитной организации, или содержащими код аутентификации электронного сообщения.

В случае исправления кредитной организацией Расчета и документов представляемых в комплекте с ним, период регулирования размера обязательных резервов не продлевается.

Представление кредитной организацией Расчета позднее срока, установленного пунктом 3.9 Положения Банка России от 7 августа 2009 года № 342-П, является нарушением установленного срока представления отчетности и основанием для принятия Банком России мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

 

Обязательные резервы кредитных организаций, депонированные в Банке России

 

(в млн. рублей)

 

Год/месяц	Объем обязательных резервов
1 января	267 388,1
1 января	121 740,3
1 января	161 369,9
1 января	221 070,9
1 января	221 620,8
1 января	29 915,7
1 января	151 430,2
1 января	188 375,6
1 января	378 370,1
1 февраля	390 051,0
1 марта	393 888,9
1 апреля	385 162,3
1 мая	382 715,2
1 июня	388 095,4
1 июля	393 093,6
1 августа	403 246,2
1 сентября	407 144,4
1 октября	411 499,0
1 ноября	413 944,8
1 декабря	419 532,8
1 января	425 585,7
1 февраля	440 967,0
1 марта	446 661,8
1 апреля	449 525,1
1 мая	446 661,8
1 июня	478 009,4
1 июля	497 654,8
1 августа	507 463,0
1 сентября	501 595,7
1 октября	506 088,1
1 ноября	508 921,2
1 декабря	510 105,1

 

Механизм усреднения обязательных резервов

Право на использование механизма усреднения обязательных резервов предоставляется кредитной организации, относящейся к 1 или 2 классификационным группам в соответствии с нормативными актами Банка России (для небанковских кредитных организаций - в соответствии с Указанием Банка России от 31.03.2000 № 766-У, с изменениями; для банков - в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У) и отвечающей следующим критериям на дату представления Расчета: