Журнал реєстрації прибуткових
Та видаткових касових документів
(за цією формою ведуть одну книгу для прибуткових і видаткових ордерів)
Прибутковий документ | Сума | Примітки | Видатковий документ | Сума | Примітки | ||
дата | номер | дата | номер | ||||
12.01 | 200,0 | з банку | 12.01 | 200,0 | в підзвіт | ||
12.01 | 75,00 | відшкодуван-ня збитків | 12.01 | 120,0 | в банк | ||
-//- | -//- | -//- | -//- | ||||
Разом |
Прибуткові і видаткові касові ордери і додані до них документи погашаються штампом “Сплачено” або “Отримано” з вказівкою дати.
Після оприбуткування чи видачі готівки, касир зобов’язаний негайно з касового ордеру перенести інформацію в касову книгу. Касова книга (Ф № КО-4) є регістром аналітичного обліку готівки у касі (таблиця 9.2).
Таблиця 9.2
Регістри аналітичного обліку грошових коштів у касі