Журнал реєстрації прибуткових

Та видаткових касових документів

(за цією формою ведуть одну книгу для прибуткових і видаткових ордерів)

 

Прибутковий документ	Сума	Примітки	Видатковий документ	Сума	Примітки
дата	номер	дата	номер
12.01		200,0	з банку	12.01		200,0	в підзвіт
12.01		75,00	відшкодуван-ня збитків	12.01		120,0	в банк
-//-		-//-		-//-		-//-
Разом

 

Прибуткові і видаткові касові ордери і додані до них документи погашаються штампом “Сплачено” або “Отримано” з вказівкою дати.

Після оприбуткування чи видачі готівки, касир зобов’язаний негайно з касового ордеру перенести інформацію в касову книгу. Касова книга (Ф № КО-4) є регістром аналітичного обліку готівки у касі (таблиця 9.2).

Таблиця 9.2

 

Регістри аналітичного обліку грошових коштів у касі