Господарські операції за звітний місяць

 

№ з/п	Зміст господарських операцій	сума, грн..
	Отримана в касу з поточного рахунку готівка	700,00
	Видано з каси готівка в підзвіт Тимошкіну К.С.	800,00
	Отримано від ВАТ "Плутон" цемент М-400	900,00
	Видано матеріали ( цемент М-400) у виробництво	1600,00
	Отримано від покупців плату на поточний рахунок	1000.00
6.	Отримано від ПП "Лотос" фарбу ПКФ і щебінь	2600,00
	Видані матеріали (Фарба ПКФ) на будівництво	25,00
	Отримано від покупців за готову продукцію на поточний рахунок у банку	2000,00
	Перераховано з банку борг ВАТ "Плутон"
	Переаховано з банку борг ПП "Лотос"

 

За змістом господарських операцій проведено записи на синтетичних рахунках з позначкою номеру кожної операції, підсумовані обороти за дебетом і кредитом рахунків та визначено залишки (сальдо) на кінець місяця:

 

Дт 10“Основні засоби ” Кт Дт 301 “ Каса” Кт

С-до поч. 40000			С-до поч. 150	2)800
-		1) 700
Об. -	Об. -		Об. 700	Об. 800
С-до кінц. 40000		С-до кінц. 50

Дт 201“Сировина і матеріали” Кт Дт 23 "Виробництво" Кт

С-до поч. 1800	4) 1600 7) 25		С-до поч 6500	-
3) 900 6) 2600		4) 1000 7) 200
Об. 3500	Об. 1625		Об. 1200	Об.
С-до кінц. 3675			С-до кінц. 7700

Дт 361 “Розрахунки з покупцями і Кт Дт 377 "Розрахунки з Кт

замовниками різними дебіторами"

С-до поч. 5400	5) 1000 8) 2000		С-до поч -	-
-		2) 800
Об. -	Об. 3000		Об. 800	Об. -
С-до кінц. 2000			С-до кінц. 800

Дт 631 “Розрахунки з Кт Дт 40 “Статутний капітал” Кт