Сравнительный анализ стратегических подходов к покрытию ущерба от наступивших рисков

Вариант 1: «Приоритет страховых возмещений».

Принцип реализации: вариант предполагает, что основной фор­мой защиты банка от возможных потерь имущественного характера вы­ступает страхование рисков.

Преимущества:

> возможность получения существенных льгот со стороны посто­янных партнеров в лице страховых компаний (для зарубежных условий);

> возможность минимизировать затраты по данному направлению путем создания финансовых холдингов со страховыми компаниями.

Недостатки:

> наименее оперативный источник привлечения средств;

> необходимость постоянных затрат на оплату страховых услуг;

> отказ отечественных страховщиков от страхования значитель­ной части финансовых рисков банка (процентных, валютных т.п.).

Рекомендации по применению:

> самый целесообразный вариант для большинства зарубежных банков;

> для отечественных банков возможно лишь ограниченное приме­нение из-за рассмотренной выше позиции страховщиков.

ПРИМЕЧАНИЕ: в современных российских условиях возможность исполь­зования данного метода дифференцирована в зависимости от типа конкретной кре­дитной организации:

■ для крупных банков активное использование данного источника становится возможным после создания собственной или приобретения контрольного пакета ак­ций сторонней страховой компании;

■ для средних банков активное использование данного источника возможно после создания финансового холдинга с участием страховой компании;

■ для небольших банков пока целесообразно лишь страхование наиболее рис­кованных операции при наличии готового к сотрудничеству страховщика.

Вариант 2: «Приоритет собственных резервов».

-предполагает, что в качестве ос­новного источника компенсации потерь от возможных рисков исполь­зуются собственные резервы банка, формируемые в соответствии с об­щей методологией финансового менеджмента. Это не освобождает банк от необходимости обязательного резервирования средств на возможные потери по ссудам в порядке и размерах, установленных в соответствии с текущей резервной полити­кой БР.

Преимущество: обеспечение хозяйственной независимости банка от сторонних организаций.

Недостаток: неизбежное «омертвление» активов банка в соот­ветствующих резервах.

Рекомендации по применению - вариант целесообразен: для большинства отечественных банков;

для любых банков с возможностью формирования фин. резервов в форме высоколиквидных и относительно доходных активов.

ПРИМЕЧАНИЕ: зарубежные банки обычно используют для этого золотова­лютные резервы, отечественные КО предпочитают вложения в высоколиквидные ценные бумаги.

Вариант 3: «Приоритет межбанковских ссуд».

Принцип реализации: вариант предполагает, что для быстрого восстановления текущей ликвидности в случае масштабных потерь от наступивших рисков банк будет привлекать заемные средства на рынке межбанковских ссуд.

Преимущество: самый оперативный вариант привлечения средств.

Недостаток: самый дорогой вариант привлечения средств.

Рекомендации по применению: наиболее целесообразный вари­ант для банков, ориентированных на реализацию стратегии минимизации рисков.