Лекция 1. Банк и банковская система

ТЕМА 1. СУЩНОСТЬ И ЗАДАЧИ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

 

В Федеральном законе России «О банках и банковской деятельности» понятие банка сформулировано так:

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Согласно закону банком считается такое учреждение, которое выполняет как минимум три собственно банковские операции:

– депозитные;

– кредитные;

– расчетные.

Банк не является обособленным предприятием, действующим изолированно от других финансовых институтов.

Банк является элементом банковской системы, в частности и системы экономических институтов страны и мировой экономики в целом.

Являясь органичной частью целого, банк должен обладать следующими свойствами:

- иметь статус банка как юридического лица;

- быть способным к саморегулированию, развитию и самосовершенство-ванию;

- взаимодействовать с другими элементами банковской системы;

- функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества.

В законе «О банках и банковской деятельности» определена система банков: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

У нас в стране, так же как и в подавляющем большинстве стран, существует двухуровневая система банков.

Верхний уровень – это Центральный банк России (ЦБР) с сетью региональных управлений и расчетно-кассовых центров (РКЦ).

Нижний уровень – это коммерческие банки (КБ), их филиалы (Ф) и другие кредитные организации (КО), а также филиалы и представительства (П) иностранных банков.

 

 

 

 

Схема 1.1

 

Банк России осуществляет правовое и финансовое регулирование коммерческих банков и других кредитных организаций на основе законов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Функциями Центрального банка России являются:

- эмиссия и контроль денежного обращения;

- расчетный и резервный центр банков;

- исполнение Государственного бюджета и управление государственным долгом;

- выполнение «кредитора последней инстанции», «Банка банков»;

- установление экономически обоснованных лимитов и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки ЦБ по кредитам;

- определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики и их реализация;

- проведение научных исследований;

- определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-финансовых институтов и рынков долгосрочных и краткосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

- формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулиро-вания экономики.

Важнейшей функцией ЦБ является эмиссия денежных знаков, составляющая одну из основных статей пассива баланса. По закону ЦБР выпускает в обращение и изымает из обращения денежные знаки, выполняя функцию эмиссионного центра РФ.Этим Центральный банк регулирует совокупный денежный оборот, включающий в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные денежные ресурсы на счетах в банке. Изменение объема денежной массы в обращении, объема кредитных ресурсов, уровня процентных ставок и цен прямым образом влияет на развитие экономики страны в целом.

Одной из важнейших функций Банка России, определяющей его главенствующую роль в банковской системе, является функция надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций. В то же время Банк России является финансовым агентом правительства – посредником между государством и экономической системой страны через коммерческие банки. Центральный банк выполняет функции депозитария (хранит на своих счетах валютные ценности) и агента правительства по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию долга РФ. Кроме того, ЦБ в необходимых случаях осуществляет кредитование Минфина.

Выполняя функции расчетного центра банковской системы, ЦБ оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку, то есть является «кредитором последней инстанции» - «Банком банков».

Согласно закону «О банках и банковской деятельности», функциями коммерческих банков являются:

- депозитные операции;

- кредитные операции;

- расчетные операции;

- кассовое обслуживание клиентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- покупка и продажа иностранной валюты;

- выдача банковских гарантий.

Кроме этого, коммерческие банки имеют право осуществлять следующие виды деятельности:

- выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств;

- осуществлять доверительное управление денежными средствами и другим имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;

- осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществлять лизинговые операции;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

Как вытекает из функций и видов деятельности, перечисленных выше, продуктом деятельности коммерческого банка являются различного рода услуги физическим и юридическим лицам. В отличие от продукта промышленного предприятия банковский продукт не имеет вещественной формы, не выглядит как нечто материальное. Кредиты и расчеты совершаются в виде записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от материального производства, где продукт приобретает конкретную товарную форму, банковский продукт нельзя производить впрок и накапливать на складах.

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер.

Предоставляя услуги физическим и юридическим лицам по хранению на депозитах свободных денежных средств, банк превращает «неработающие» денежные ресурсы в работающие активы.

Характерным свойством банковских услуг является то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые с одного счета на другой и из одного региона в другой по каналам банковской системы, объектом банковских услуг является движение капиталов в денежной форме.

Определенным свойством банковских услуг является и то, что, производя услуги по активным и пассивным операциям, банк способствует росту капитала, экономии общественных затрат и движению товарных масс.

В то же время банковские услуги не являются только монополией банка, их могут выполнять и не банковские структуры. В свою очередь банки могут выполнять и не банковские операции.

Следовательно, особенные свойства банковских услуг заключаются в том, что они:

- не имеют вещественной формы;

- носят производительный характер;

- способствуют движению капиталов, товарных масс и экономии общественных затрат;

- охватывают активные и пассивные операции;

- не являются монополией банков;

- осуществляют и не банковские операции.

Как и любой продукт, банковские услуги проходят в своем развитии ряд последовательных этапов: выведение продукта на рынок, рост, зрелость, спад.

Банковский продукт, как и всякий другой продукт, имеет свою стоимость. Банковские услуги не бескорыстны.

Являясь посредником между двумя группами клиентов, привлекая средства одних клиентов на определенных условиях, платя за них и продавая эти средства другим клиентам по более высокой цене, банк получает разницу в виде платы за произведенные услуги.

 

Схема 1.2

 

В этом плане менеджмент банка заключается в том, чтобы найти более дешевые источники формирования средств банка и более выгодных и надежных заемщиков этих средств.

Коммерческий банк – это финансовый инструмент, создающий денежный рынок для накопления своего капитала и осуществляющий широчайший спектр специфических посреднических услуг в сфере денежного обращения и финансового бизнеса.

По сути своей, коммерческий банк – это предприятие по производству денег, прибыли.

Обладая высокой степенью экономической независимости, банк самостоятельно изыскивает источники формирования своих ресурсов и сферы их наивыгоднейшего применения и использования в условиях жесткого регулирования его деятельности обязательными нормативными актами и другими косвенными экономическими методами со стороны государства и Центрального банка России. Коммерческий банк вынужден и должен организовать свою деятельность так, чтобы, соблюдая установленные нормативы, достичь наилучших результатов. При этом коммерческий банк несет полную экономическую и юридическую ответственность за результаты своей деятельности.

 

Вопросы для повторения:

1. При каких условиях финансовое учреждение может считаться банком?

2. Из чего состоит банковская система страны?

3. Основные функции Центрального банка РФ.

4. Основные функции коммерческого банка.

5. В чем состоят особые свойства банковских услуг, банковского продукта?

6. Что составляет доходы банка?