ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 9

По кредиту счетов 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям», 75 «Расчеты с учредителями», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», 79 «Внутрихозяйственные расчеты».

За____________ месяц 20___г.

№ п/п Наименование субсчетов Сальдо на начало месяца Оборот по дебету С кредита счета 73 в Дебет счетов 08, 10, 16, 20, 23, 25, 26, 29, 41, 44 и др. Итого по кредиту Сальдо на конец месяца
Дт Кт № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ Дт Кт
  Расчеты по предоставленным займам                              
                                 
                                 
  Итого                              
  Расчеты по возмещению материального ущерба                              
                                 
                                 
  Итого                              
  Всего                              

 

№ п/п Наименование субсчетов Сальдо на начало месяца Оборот по дебету С кредита счета 75 в Дебет счетов 07, 08, 10, 11, 16, 20, 41 и др. Итого по кредиту Сальдо на конец месяца
Дт Кт № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ № __ Дт Кт
  Расчеты по вкладам в уставный фонд                              
                                 
  Итого                              
  Расчеты по выплате доходов                              
                                 
  Итого                              
  Прочие расчеты с учредителями                              
                                 
  Итого                              
  Всего                              

 

Аналогично по счетам 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» и 79 «Внутрихозяйственные расчеты»

 

ЖУРНАЛ-ОРДЕР 10.

По кредиту счетов:

Амортизация основных средств»,

Амортизация нематериальных активов»,

Материалы»,

Изготовление и приобретение материальных ценностей»,

Отклонение в стоимости материальных ценностей»,

Основное производство»,

Полуфабрикаты собственного производства»,

Вспомогательное производство»,

Общепроизводственные затраты»,

Общехозяйственные затраты»,

Брак в производстве»,

Обслуживающие производства и хозяйства»,

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»,

Расчеты с персоналом по оплате труда»,

Недостачи и потери от прочих действий»,

Резервы предстоящих расходов»,

Расходы будущих периодов»

За____________ месяц 20___г.

 

№ записи с кредита счетов     в дебет счетов №__ №__ №__ №__ Разные суммы, отраженные в других ж/о по счётам Всего за месяц
                                 
                                 
  ИТОГО                              

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 11.

По кредиту счетов № 41 «Товары», 42 «Торговая наценка», 43 «Готовая продукция», 44 «Коммерческие расходы», 45 «Товары отгруженные», , 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 90 «Доходы и расходы по текущей деятельности» и аналитические данные по счету 90 «Доходы и расходы по текущей деятельности».

За____________ месяц 20___г.

В дебет счетов С кредита счетов  
 
       
08, 10, 15                    
20, 21, 23, 25, 26, 28, 29, 97                    
43, 44, 45                    
                   
                   
                   
57, 58, 60, 63, 73, 75, 79, 80                    
                   
                   
90, 91                    
                   
94, 96, 98                    
                     
Итого по кредиту счетов                    
                       

Аналитические данные по счету 90 (к ж/о №11)

Вид продукции (р,ц) Наименование Реализация продукции Реализация продукции   Итого
За отчетный месяц Оборот по кредиту Суммы вырученные, списанные        
В том числе:        
         
Оборот по дебету Фактическая себестоимость реализации.        
НДС.        
         
         
Прибыль        
Убыток        
С начала года по отчетный месяц включительно Оборот по кредиту Суммы вырученные, списанные        
В том числе:        
         
         
Оборот по дебету Фактическая себестоимость реализации.        
НДС.        
         
         
Прибыль
         
Прибыль        
Убыток        

ЖУРНАЛ-ОРДЕР № 12.

По кредиту счетов 80 «Уставный капитал», 81 «Собственные акции (доли в уставном капитале)» 82 «Резервный капитал», 83 «Добавочный капитал»