Организация производства пластиковой упаковки в Люберцы Московской области. Штатное расписание.

Список должностей	Количество работников	Месячный оклад (руб.)	Период использования работников (с...по...месяц)	ФОТ по должностям (в месяц)
Директор		5 000	весь проект	5 000
Бухгалтер		3 500	весь проект	3 500
Производственный персонал (3 смены по 3 чел.)		3 500	период пр-ва	31 000
Уборщица			период пр-ва
Водитель-экспедитор		3 000	период пр-ва	3 000
Итого до начала пр-ва:				8 500
Итого период пр-ва:				43 800

СБЫТ ПРОДУКЦИИ / УСЛУГ

В разделе "Стратегия маркетинга" были определены два основных вида готовой продукции - пластиковый стаканчик емкостью 0,5 л. и пластиковый стаканчик емкостью 0,2 л. В финансовых расчетах не всегда имеет смысл перечислять весь возможный перечень продукции, т.к. этот список может быть слишком длинным и меняться в зависимости от спроса.

В соответствии с запланированной структурой объема продаж в плане сбыта (см. раздел Стратегия маркетинга) была составлена следующая обобщающая таблица:

Организация производства пластиковой упаковки в г.Люберцы Московской области. Сбыт продукции.

Наименование продукта	Ед. изм.	Объем продаж в месяц	Цена с учетом НДС (руб.)	Поступление от сбыта в месяц (3)Х(4) (руб.)
Пластиковый стаканчик 0,5	шт		0,85
Пластиковый стаканчик 0,2	шт		0,40
Итого

Согласно календарному плану финансовых вложений, началом продаж может стать 5-ый месяц Проекта. Предполагается, что к этому моменту удастся заключить договора на поставку продукции в полном объеме и уже с 1-го месяца производства предприятие сможет работать на 100%-ной загрузке.

ПРЯМЫЕ ИЗДЕРЖКИ

К прямым (переменным) издержкам относятся те статьи затрат, величина которых непосредственно зависит от производимого объема продукции / услуг.
Сырьем для производства выбранных нами изделий является пищевой полистирол в гранулах. Стоимость сырья и его расход на единицу каждого продукта приведен в следующей таблице:

Организация производства пластиковой упаковки в г.Люберцы Московской области. Прямые издержки.

Продукт	Наименование сырья	Ед. изм.	Цена сырья за ед. измерения (руб)	Расход	Итого (4)х(5)
Пластиковый стаканчик 0,5	Полистирол	Кг	27,00	0,013	0,351
Итого:				0,351
Пластиковый стаканчик 0,2	Полистирол	Кг	27,00	0,007	0,189
Итого:				0,189