Страхование финансовых рисков. Страхование рисков в банковской деятельности.

Финансовый риск – это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы этих операций.

Можно предложить следующую классификацию страхования финансовых рисков.

1. Страхование кредитов, в том числе страхование:

. риска невозврата кредита (страхователь – банк);

. ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик);

. несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;

. потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);

. коммерческого кредита (страхование векселей);

. депозитов (страхователь – банк или вкладчик).

2. Страхование косвенных рисков, в том числе:

. на случай потери прибыли (дохода);

. дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

. временной прибыли, арендной платы и т.п.

3. Страхование биржевых рисков, в том числе:

. рисков неплатежа по коммерческим сделкам;

. комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;

. операций с ценными бумагами.

4. Страхование риска неправомерного применения финансовых санкций гос-венными налоговыми инспекциями. В соответствии с ГК страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

. остановка пр-ва или сокращение объема пр-ва в результате оговоренных событий;

. потеря работы;

. непредвиденные расходы;

. неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

. понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);

. иные события.

Страхование банковских рисков обычно применяют для предотвращения последствий воздействия неконтролируемых факторов на банковскую деятельность. При этом объектом страхования банковских рисков является не только риск потери банком прибыли по сделкам, но и риск потери всего капитала.
Банковские риски очень разнообразны по своей природе:
- финансовые риски, в числе которых можно выделить: кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, инвестиционный риск, валютный риск, риск неплатежеспособности;

- функциональные риски, такие как: стратегический риск; технологический риск; риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности); риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск);
- другие внешние риски, такие как: риск несоответствия; риск потери репутации и т.д.
Возможность возникновения всех этих обстоятельств побуждает финансовые учреждения страховать свои риски.
Большинство банков уже пришло к выводу, что лучше перестраховаться и потратиться на страховой полис, чем в самом неблагоприятном случае обанкротиться.
При этом стоит отметить, что страхование банковских рисков - это не частное дело банка, поскольку кредитное учреждение рискует, прежде всего, не своими средствами, а вкладами своих клиентов.
Страхование капитала банка в полном объеме является невозможным. В виду этого обычно в банке создается специальный резервный фонд.
При этом выборочно страхуются особенно важные для конкретного банка вклады.
В отдельных странах у банков есть обязанность приобретения генерального банковского полиса.
Такое комплексное страхование средств вкладчиков, безусловно, помогает повысить репутацию банка и привлечь новые вклады и инвестиции.