Возникновение и развитие банков в России

5.5.1. Дореформенная банковская система

 

Развитие товарно-денежных отношений в XVIII веке, рост объемов производства и торговли требовали создания в России кредитных учреждений и в то же время создавали предпосылки для организации кредитных отношений.

Особенностью создававшейся банковской системы являлось то, что в России банковское дело было практически монополией государства, в отличие от западноевропейских стран, где первые банки были частными.

Первые российские кредитные учреждения появились в царствование дочери Петра I Елизаветы Петровны. 13 мая 1754 года императорским указом были учреждены два банка: Дворянский банк с капиталом в 750 тыс. руб. и Купеческий банк с капиталом в 500 тыс. руб.

Дворянский банк с конторами в Санкт-Петербурге и Москве выдавал ссуды дворянству из расчета 6% годовых под залог золота, серебра, алмазов, деревень и угодий в размере до 10 тыс. руб. сроком на один год.

Купеческий банк был организован при Коммерц-коллегии. Он выдавал ссуды из расчета 6% годовых под залог товаров и векселей на срок от одного до шести месяцев. Однако этот срок был очень мал, поэтому купцы часто не решались брать ссуды.

Деятельность Купеческого и Дворянского банков осуществлялась в сложных условиях. У Купеческого банка был небольшой размер капитала, условия получения ссуды были затруднительными, сфера деятельности ограничивалась пределами Петербургского порта. Поэтому в 1782 году банк был упразднен, а его капиталы переданы Дворянскому банку.

Полученные в Дворянском банке ссуды помещики часто не возвращали и даже отказывались платить проценты. Случались злоупотребления. В результате этого Дворянский банк попал в трудное положение и в 1786 году обе конторы банка были ликвидированы, а их капиталы переданы вновь созданному Государственному заемному банку.

В середине 1758 года был издан Указ об учреждении в Санкт-Петербурге и Москве самостоятельных «Банковских контор вексельного производства для обращения медных денег» (Медный банк).

Банк выдавал ссуды дворянам, купцам и промышленникам под переводные векселя медной монетой из расчета 6% годовых. Погашение ссуды должно было производиться на 3/4 серебряной монетой.

Кроме того, банк принимал казенные и частные вклады, производил перевод векселей от лиц, которые сдавали на хранение медную монету.

По сравнению с Купеческим банком Медный банк был значительным шагом вперед, т.к. здесь уже присутствовали операции текущих счетов и трансферта. Однако в результате малоуспешной деятельности Медный банк в 1763 году был ликвидирован.

Хронический дефицит государственного бюджета, вызванный войной с Турцией, потребность в замене тяжеловесной медной монеты обусловили необходимость создания в России в 60-х годах XVIII столетия бумажных денежных знаков.

Выпуск бумажных денег (ассигнаций) начался в 1769 году. Для этого в Санкт-Петербурге и Москве были учреждены два банка с капиталом в 500 тыс. руб. каждый. Банки получили название «променных контор» или «ассигнационных банков». Сумма наличных денег в банке не должна была быть меньше суммы ассигнаций, находящихся в обращении.

Для обмена ассигнаций с 1772 года стали открываться променные конторы с основным капиталом в 100-300 тыс. руб. каждая.

Конторы были открыты в 23 крупных городах России: Ярославле, Смоленске, Астрахани, Нижнем Новгороде, Иркутске, Курске, Киеве, Харькове и др.

В 1771 году ассигнационные банки получили право принимать вклады частных лиц под 5% годовых и выдавать ссуды. Вследствие этого ассигнационные банки превратились в кредитные учреждения.

В 1786 году ассигнационные банки преобразованы в Государственный ассигнационный банк с правлением в Санкт-Петербурге и отделением в Москве.

По уставу банк получил право покупать за границей золото и серебро, чеканить монету, учитывать векселя под 0,5% в месяц.

Государственный ассигнационный банк просуществовал вплоть до замены ассигнаций государственными казначейскими билетами. Это произошло на завершающем этапе денежной реформы графа Е.Ф.Канкрина на основании манифеста от 1 июня 1843 г.

В 1786 году в России произошла некоторая реорганизация банковской системы, учрежден Государственный заемный банк. Государственному заемному банку были переданы капиталы ликвидированного Дворянского заемного банка и часть средств Государственного ассигнационного банка.

Заемный банк получил право выдавать ссуды под имения и городскую недвижимость на срок до 20 лет. По вкладам банк платил до 5% годовых.

После окончания войны с Наполеоном в России были проведены финансовые реформы 1817 года.

7 мая 1817 года в соответствии с манифестом Александра I вместо учетных контор был учрежден Государственный коммерческий банк с капиталом в 30 млн. руб., выданных из Ассигнационного банка.

В 1818 году банк открыл контору в Москве, а в 1819 г. - в крупнейших портовых городах.

Государственный коммерческий банк производил учет векселей и выдавал подтоварные ссуды. Основной активной операцией был учет векселей. Ссуды под векселя выдавались на срок до 9 месяцев.

Так как ресурсы коммерческого банка использовались недостаточно эффективно, банк терпел убытки. В результате этого дважды - в 1857 и 1859 годах банк снизил ставки по вкладам.

Снижение процента по вкладам совпало по времени с организацией акционерных обществ в России. Многие вклады стали изыматься из банка и использоваться на покупку акций. В результате этого Коммерческий банк, а также Заемный банк попали в трудное положение.

В 1860 году Государственный заемный и Государственный коммерческий банки были ликвидированы с передачей всех дел Государственному банку Российской империи, созданием которого закончилась более чем столетняя история дореформенной банковской системы России.

Начался второй этап развития банковской системы России, длившийся до 1917 года.

 

5.5.2. Послереформенная банковская система

 

В 1860 году произошло важнейшее событие в банковском деле России - начал функционировать Государственный банк Российской империи. Вместо прежних казенных банков был создан единый Государственный банк с отделениями по всей стране.

Согласно уставу он учреждался «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной и кредитной системы».

Основной капитал составил 15 млн. руб. Это была очень небольшая сумма, если учесть, что большая часть (59%) переданных Госбанку пассивов ликвидированных банков состояла преимущественно из вкладов до востребования.

Уставом определялось, что Госбанк находится в ведении Министерства финансов. Управление всеми операциями и делами Госбанка возлагалось на Правление банка, которое состояло из управляющего, его товарища (заместителя), 6 директоров и 3 депутатов от Совета государственных кредитных установлений.

Первым управляющим Госбанком был (с 1860 по 1866 гг.) Александр Людвигович Штиглиц - сын одного из первых российских придворных банкиров.

Деятельность Госбанка можно разделить на два этапа: с момента его создания до 90-х годов XIX века и с 90-х годов XIX века до 1917 года.

По уставу на Государственный банк возлагались следующие функции:

1) учет векселей и других срочных бумаг;

2) покупка и продажа золота и серебра;

3) получение платежей по векселям и другим срочным документам в счет доверителей;

4) прием вкладов (на хранение и в виде текущих счетов);

5) выдача ссуд;

6) покупка и продажа государственных бумаг за счет доверителей и за свой счет, в пределах собственных капиталов.

Хотя при организации Госбанка ему была передана «Экспедиция государственных кредитных билетов», до середины 1890-х годов он практически не был эмиссионным банком, т.к. выпуск кредитных билетов и их изъятие из обращения производились им только по поручению Министерства финансов.

6 июня 1894 года был утвержден новый устав, который расширил задачи Госбанка. Согласно новому уставу к задачам Госбанка, обозначенным в уставе 1860 года, добавлялось «содействие посредством краткосрочного кредита отечественной торговле, промышленности и сельскому хозяйству». Основной капитал был определен в сумме 50 млн. рублей, запасной – 5 млн.руб.

В 1895-1897 годах в России была проведена денежная реформа, введено золотое обращение. В этой связи Госбанк получил право эмиссии банкнот в пределах установленного лимита и стал центральным эмиссионным банком, регулирующим денежное обращение.

В послереформенный период были учреждены два государственных ипотечных банка, имевших большое значение в аграрном переустройстве России: Крестьянский поземельный банк и Дворянский земельный банк.

Крестьянский поземельный банк учрежден 18 мая 1882 года в Санкт-Петербурге с целью расширения крестьянского землевладения.

Банк находился в ведении Министерства финансов и выдавал ссуды под залог земель, купленных крестьянами у частных владельцев. Ссуды выдавались в размере не более 80-90% от стоимости земли на срок от 24,5 до 34,5 лет под 7,5 и 8,5% годовых. С 1894 года ссуды стали выдаваться на срок от 13 до 55,5 лет.

Дворянский земельный банк был учрежден 3 июля 1885 года в Санкт-Петербурге с целью оказания помощи дворянству в сохранении его земель. Так же как и Крестьянский банк, Дворянский банк находился в ведении Министерства финансов.

Дворянский банк выдавал ссуды потомственным дворянам под залог земельной собственности в размере 60-75% стоимости заложенной земли на срок от 11 до 65,5 лет под 6%, а с 1897 года под 3,5% годовых.

Во время первой мировой войны Крестьянский и Дворянский банки практически прекратили выдачи ссуд. После октября 1917 года ипотечные банки Декретом СНК от 25 ноября 1917 года были ликвидированы в связи с национализацией земли и городской недвижимости.

До 1864 года Государственный банк Российской империи занимал монопольное положение в банковской системе страны. Однако эта монополия стала постепенно ослабевать, начался процесс создания крупных акционерных банков.

Первым акционерным коммерческим банком стал Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, организованный в 1864 году. Через год был учрежден Московский купеческий банк.

В начале 70-х годов XIX века учреждалось большое количество банков различного типа: акционерных, земельных, городских, обществ взаимного кредита и т.д.

Всего за 1864-1873 годы было учреждено 60 акционерных банков, из них 46 были коммерческими, а 14-поземельными (долгосрочного кредита).

Невиданный в истории России промышленный подъем 90-х годов и денежная реформа 1895-1897 годов оказали большое влияние на деятельность коммерческих банков. В этот период особенно активно происходил процесс концентрации банковского капитала. С 1892 по 1911 годы число банков значительно сократилось, а валюта их балансов возросла почти втрое.

На 1 января 1914 года структура учреждений краткосрочного кредита имела следующий состав[4] (табл. 5.1).

Таблица 5.1

Кредитная система Российской империи

Тип кредитного учреждения	Число учреждений	Число отделений	Капитал, млн.руб.	Основ. пассивы, млн.руб.	Учетно-ссудные операц., млн.руб.
1. Госбанк			55,0	1283,2	1071,4
2. Акционерные банки			845,6	4632,6	3188,3
3. Общества взаимного кредита		-	150,5	745,5	843,9
4. Городские банки		-	59,7	258,1	227,0
5. Частные банкирские заведения		-	74,3	280,8	178,3

 

Крупнейшим банком коммерческого кредита продолжал оставаться Госбанк. К 1914 году он имел 9 региональных контор и 127 местных отделений. Основной источник ресурсов Госбанка с середины 1890-х годов составляли свободные средства казначейства (на 1 января 1914 года - 951 млн. руб.).

Из общей суммы вложений Госбанка в учетно-ссудные операции (свыше 1 млрд.руб.) 515 млн.руб. были направлены на кредитование торговли и промышленности, а 457 млн.руб. - на кредиты банкам.

Абсолютное первенство среди учреждений краткосрочного кредита как по ресурсам, так и по объему учетно-ссудных операций, принадлежало акционерным коммерческим банкам, которых было 50.

Наиболее крупными банками по размерам акционерного капитала на 1 января 1914 года были:

- Азово-Донской (92,5 млн.руб.);

- Петербургский международный (79 млн.руб.);

- Русско-Азиатский (78,5 млн.руб.);

- Русский банк для внешней торговли (67,8 млн.руб.);

- Русский торгово-промышленный (44,5 млн.руб.);

- Волжско-Камский (38,2 млн.руб.).

Самыми многочисленными учреждениями краткосрочного кредита были общества взаимного кредита. Некоторые из них, расположенные в Санкт-Петербурге, Москве, Киеве, по своим ресурсам не уступали средним акционерным банкам, но преобладали мелкие.

Общества взаимного кредита появились одновременно с акционерными банками. Первое общество было создано в 1864 году в Санкт-Петербурге. Через 10 лет их было 81, а на 1 января 1914 года - 1108.

Эти своеобразные кредитные учреждения строились по принципу взаимной материальной ответственности их членов за дела общества. Каждый участник делал взносы в оборотный капитал общества и принимал на себя ответственность за его операции в десятикратном размере к сумме вступительного взноса. От суммы вступительного взноса каждого участника зависела величина предоставляемых ему кредитов.

Типично провинциальными кредитными учреждениями являлись городские общественные банки, число которых к 1914 году достигло 317.

Городские банки появились в конце XVIII века, находились в ведении городских управ. Капитал банков в размере не менее 10 тыс.руб. образовывался за счет муниципальных сумм.

Основные операции банков - прием вкладов, учет векселей, ссуды под ценные бумаги, товары и др. Помимо коммерческого кредита банки выдавали суммы под залог домов, торговых и промышленных зданий в черте города на срок от 1 до 15 лет. Кредиты предоставлялись частным лицам, органам городского самоуправления и земства.

Районами наибольшего распространения городских банков были: Новороссия и Правобережная Украина, а также Тверская, Ярославская, Костромская и Вятская губернии.

В начале ХХ века стала быстро возрастать роль зародившихся в 1860-е годы небанковских учреждений мелкого кредита. Среди них: кредитные товарищества, ссудно-сберегательные товарищества, земские кассы мелкого кредита. К 1914 году их насчитывалось около 20 тыс., капиталы достигли 1 млн.руб. В этих учреждениях кредитовались до 40% крестьянских дворов.

Как отмечалось, в России действовали банки ипотечного кредита. К 1914 году систему ипотечного кредита составляли: два государственных ипотечных банка - Дворянский и Крестьянский, 10 акционерных земельных банков, 36 городских кредитных обществ, кассы городского земского кредита.

Эти учреждения выдали ссуды под залог сельскохозяйственных земель или городской недвижимости на 5,3 млрд.руб. Из этой суммы 43,4% приходилось на долю Дворянского и Крестьянского банков, 32,1% - городских кредитных обществ, 17,9% - акционерных земельных банков, 6,6% остальных ипотечных учреждений.

Итак, сложившаяся к 1914 году российская банковская система состояла из трех основных частей. Первую образовали казенные учреждения: Госбанк с его конторами, отделениями и сберкассами, а также Дворянский и Крестьянский банки.

Вторую составляли разнообразные институты краткосрочного кредита: акционерные банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки и частные банкиры.

Третью часть составляли учреждения долгосрочного кредита: акционерные земельные банки, городские кредитные общества и др.

Эти три части были взаимосвязаны, составляли единое целое. Госбанк возглавлял учреждения краткосрочного кредита. Аналогичную роль по отношению к акционерным земельным банкам играли казенные ипотечные банки - Дворянский и Крестьянский.

 

5.5.3. Советская банковская система

Сразу же после октября 1917 года начался процесс социалистического обобществления банков. Сначала новая власть овладела Государственным банком. Затем были национализированы частные коммерческие банки и банкирские конторы. При этом банковские капиталы были полностью конфискованы, а ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживавшие среднюю и мелкую городскую буржуазию, были сочтены ненужными и ликвидированы.

На базе бывшего Государственного банка Российской империи, национализированных банков и их слияния в 1918 году был создан Народный банк РСФСР. Но гражданская война и иностранная военная интервенция, переход к политике «военного коммунизма», приведший к натурализации экономических отношений и обесценению денег, значительно упростил и сократил функции банковской системы. Поэтому в январе 1920 года Народный банк РСФСР был ликвидирован, а его функции переданы финансовым органам.

Переход к новой экономической политике в послевоенный период, восстановление и развитие товарно-денежных отношений потребовали активного использования денег и кредита во всех сферах хозяйственной жизни страны. 7 октября 1921 года декретом ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР. С 16 ноября того же года он начал осуществлять кредитные, расчетные и кассовые операции.

Декретами СНК РСФСР от 25 июля и 11 октября 1922 года Госбанку было предоставлено монопольное право выпуска банкнот. Это означало превращение Госбанка в эмиссионный банк страны и орган государственного регулирования денежного обращения. В июле 1923 года постановлением ЦИК СССР Госбанк РСФСР был реорганизован в Государственный банк СССР.

В годы новой экономической политики кредитная система стала многозвенной и включала в себя:

- Госбанк СССР (первый уровень);

- акционерные отраслевые и территориальные банки, кооперативные, коммунальные, сельскохозяйственные банки, сберкассы, кредитную кооперацию, общества взаимного кредита (второй уровень).

Такая кредитная система имела ряд особенностей. Основными из них были:

1. Конкуренция между банками за привлечение клиентов.

2. Широкая самостоятельность банков в рамках директивного кредитного планирования.

3. Оперативная реакция банков на изменение конъюнктуры и большие возможности банков по воздействию на нее.

4. Наличие коммерческого кредита, являвшегося одной из основ денежного обращения и банковского кредита.

5. Функционирование внутреннего фондового рынка, хотя и слаборазвитого, но тесно связанного с государственным кредитом.

6. Взаимодействие вексельного, подтоварного и целевого кредита.

Сложившаяся в годы нэпа кредитная система не отвечала требованиям усиления централизации управления экономикой. Реорганизация была начата постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 года «О принципах построения кредитной системы». Этим постановлением Госбанку передавалось оперативное управление всей банковской системой, что означало ликвидацию оперативной самостоятельности банковских учреждений. Они лишались права самостоятельного установления процентов по вкладам и ссудам. Каждая хозяйственная организация прикреплялась для обслуживания к определенному банку, в котором должна была держать счет и получать кредит. Все средства Госбюджета, Госстраха, Соцстраха, сберкасс могли храниться только в Госбанке.

Следующим шагом в реорганизации кредитной системы явилась кредитная реформа 1930-1932 годов.

Основные мероприятия, осуществленные в процессе кредитной реформы, касались форм и методов банковского дела. К ним относятся:

1. Ликвидация коммерческого кредита и вексельного обращения.

2. Установление прямого банковского кредитования предприятий и организаций.

3. Аккумуляция всех временно свободных средств хозорганов в Государственном банке СССР, который превратился в единый центр краткосрочного кредитования народного хозяйства.

4. Превращение безналичных расчетов в основной вид расчетов между предприятиями и организациями.

5. Перестройка банковского аппарата по функциональному признаку и четкое разграничение функций между банками.

Реформа строилась на ошибочных теоретических предпосылках об отмирании товарно-денежных отношений. Предполагалось, что ликвидация нэпа делает товарно-денежные отношения излишними, купля-продажа между предприятиями госсектора должна превратиться в плановое распределение, оплата товаров - в простую формальность, кредитование предприятий - в разновидность финансирования. Поэтому считалось, что в таких условиях нет места коммерческому кредиту, не надо разделять оборотные средства предприятий на собственные и заемные.

Основное содержание кредитной реформы заключалось в ликвидации коммерческого кредита с заменой его прямым банковским кредитованием и в сосредоточении краткосрочного кредитования в едином кредитном институте - Государственном банке.

Завершилась кредитная реформа перестройкой банковской системы по функциональному признаку. Вместо большого числа различных отраслевых, кооперативных, коммунальных и других банков она включала:

- Государственный банк;

- Банк финансирования капитального строительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк);

- Банк финансирования социалистического земледелия (Сельскохозбанк);

- Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);

- Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк);

- сберегательные кассы;

- Внешторгбанк (в форме акционерного кредитного учреждения).

На Госбанк возлагалось кассовое обслуживание специальных банков, а также выполнение по их поручению операций, связанных с финансированием капитального строительства в тех населенных пунктах, где отсутствовали учреждения этих банков. Но главным в деятельности Госбанка было то, что он являлся единым центром краткосрочного кредитования производства и обращения продукции, расчетным и кассовым центром с разветвленной сетью филиалов по всей стране.

Реорганизацией специальных банков завершился начавшийся в 1927-1928 годах процесс разделения финансирования и долгосрочного кредитования народного хозяйства и разграничения функций кредитной системы СССР. Созданные банки долгосрочных вложений существенно отличались от ранее существовавших отраслевых банков, так как финансирование капитальных вложений осуществлялось из государственного бюджета, поэтому специальные банки долгосрочных вложений были подчинены Народному комиссариату финансов СССР.

Таким образом, в результате осуществления кредитной реформы в стране была ликвидирована двухуровневая банковская система. Кредитная реформа явилась логичным элементом становления экономического механизма, построенного на принципах экономического централизма.

Сложившаяся в 30-е годы одноуровневая банковская система с незначительными изменениями просуществовала до 1987 года. К этому времени стали очевидными все ее недостатки, которые привели к выхолащиванию сущности кредита и самого понятия кредитной системы.

17 июля 1987 года ЦК КПСС и Совет Министров СССР приняли постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Но реорганизация банковской системы по-прежнему носила административный характер. Монополию трех банков сменила монополия шести банков.

В реорганизованную банковскую систему вошли:

Государственный банк СССР.

Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР).

Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР).

Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР).

Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР).

Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР).

Реорганизация действующих и образование новых специализированных банков не изменили основ банковского дела в стране, к имевшимся недостаткам банковской системы прибавились новые:

1. Банки продолжали базироваться на прежней единой государственной собственности.

2. Сохранился их монополизм, увеличилось число монополистов (с трех до шести банков).

3. Не существовало выбора кредитного источника, так как сохранилось закрепление предприятий за банками.

4. Не создан денежный рынок и отсутствовала торговля кредитными ресурсами.

5. Реорганизация не затронула деятельность страховых организаций как важных источников кредитных ресурсов.

6. Увеличились расходы на содержание банковского аппарата.

Поэтому реорганизация банковской системы не приблизила ее к потребностям изменяющейся экономики, когда административно-командные методы хозяйствования проявили свою полную несостоятельность. Почти стихийно стали создаваться коммерческие банки.

Реформа банковской системы в стране началась с принятием в декабре 1990 года Закона «О Государственном банке Союза ССР» и Закона «О банках и банковской системе в СССР».

Новизна этих законов заключалась в формировании двухуровневой банковской системы. Первый уровень составляли Государственный банк СССР и центральные банки союзных республик. Второй уровень образовывали коммерческие банки.

Вместе с тем реформирование банковской системы не предусматривало создание небанковских кредитных институтов, хотя в стране уже создавались и действовали Пенсионный фонд, страховые компании, система Сбербанка.

Двухуровневая банковская система СССР просуществовала менее года. Характерным для нее в то время стала так называемая «война банков», в ходе которой центральные банки союзных республик отказывались выполнять указания и требования Госбанка СССР. После известных событий в августе 1991 года с распадом союза банковская система СССР была ликвидирована. Началось создание российской банковской системы.