Задание № .5
По приведенным заполненным первичным учетным документам. произведите проверку документов, полученных бухгалтером: по форме, арифметически, по существу, напишите выводы:
Унифицированная форма № АО-1
Утверждена постановлением Госкомстата России
от 01.08.2001 № 55
| Код | ||
| Форма по ОКУД | ||
| по ОКПО | ||
| наименование организации |
| УТВЕРЖДАЮ | ||||||||||
| Отчет в сумме | Пять тысяч сто десять | |||||||||
| руб. | коп. | |||||||||
| Номер | Дата | Руководитель | директор | |||||||
| АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ | должность | |||||||||
| Валишин | ||||||||||
| подпись | расшифровка подписи | |||||||||
| “ 21 ” | Декабря | 06 г. | ||||||||
| Код | |||||
| Структурное подразделение | Отдел снабжения | ||||
| Подотчетное лицо | Сергеев С.В. | Табельный номер | 05.002 | ||
| фамилия, инициалы | |||||
| Профессия (должность) | менеджер | Назначение аванса | Командировочные расходы | ||||||||||
| Наименование показателя | Сумма, руб.коп. | Бухгалтерская запись | |||||||||||
| Предыдущий аванс | остаток | - | дебет | кредит | |||||||||
| перерасход | -- | счет, субсчет | сумма, руб.коп. | счет, субсчет | сумма, руб.коп. | ||||||||
| Получен аванс 1. из кассы | 6000-00 | 6000-00 | 6000-00 | ||||||||||
| 1а. в валюте (справочно) | - | 5110-48 | 5110-48 | ||||||||||
| 2. | - | 900-00 | 900-00 | ||||||||||
| Итого получено | 6000-00 | ||||||||||||
| Израсходовано | 5110-48 | ||||||||||||
| Остаток | 900-00 | ||||||||||||
| Перерасход | |||||||||||||
Приложение 3 документов на 3 листах
| Отчет проверен. К утверждению в сумме | Пять тысяч сто десять | ||||||||||
| сумма прописью | |||||||||||
| руб | коп ( | руб | коп) | ||||||||
| Главный бухгалтер | Кулагина В.Н | Кулагина В.Н. | |||||||||
| Подпись | расшифровка подписи | ||||||||||
| Бухгалтер | Семенова И.В. | Семенова И.В. | |||||||||
| Подпись | расшифровка подписи | ||||||||||
| Остаток внесен | в сумме | руб | коп | по кассовому ордеру № 138 от “21” декабря 2006 г. | ||
| Перерасход выдан |
| Бухгалтер (кассир) | Семенова И.В. | Семенова И.В. | “21” декабря 2006 г. | |
| подпись | расшифровка подписи |
л и н и я о т р е з а
Оборотная сторона формы № АО-1
| Номер по порядку | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счета, субсчета | ||||
| по отчету | принятая к учету | |||||||
| дата | номер | в руб. коп | в валюте | в руб. коп | в валюте | |||
| 15. 12..2006 | 10/5 | ж/д билет Казань- Москва | 2250-00 | - | 2250-00 | - | ||
| 15. 12. 2006 | 33/2 | ж/д билет Киров - Москва | 1910-48 | - | 1910-48 | - | ||
| 6 . 12.2006 | Счет на оплату услуг гостиницы | 800-00 | - | - | ||||
| Итого | 5110-48 | - | 5110-48 | - |