Управление процентными рисками

 

 

Процентный риск представляет собой опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке. Этот риск обусловлен внутренними и внешними факторами, которые определяют со­держание основных элементов системы управления им.

 

Внешние факторы процентного риска:

· Экономические

· Политические

· Психологические (проводимая банками процентная политика)

 

Внутренние факторы процентного риска:

· Использование более краткосрочных ресурсов для долгосрочных активных операций и наоборот;

· Несоответствие пассивов с фиксированной ставкой и активов с плавающей процентной ставкой и наоборот;

· Количество процентных платежей в периоде, оставшемся до окончания срока;

· Методы расчета процентных платежей;

· Имидж эмитента ценных бумаг;

· Несогласованность кредитной политики банка по активным и пассивным операциям;

 

Система управления процентным риском в коммерческом банке строит­ся на:

· выявлении источников процентного риска;

· оценке степени риска. (банк должен иметь соответствующую систему методов для определения размеров риска);

· принятии мер по ми­нимизации риска и контроле за организацией процесса управления данным видом риска.

 

 

Основными способами оценки процентного риска являются:

1. Оценка уров­ня и динамики процентной маржи.

Коэффициент фактической маржи рассчитывается в целом по банку и отдельным активным операциям. Степень риска определяется на основе динамики этого этого коэффициента и сравнения его с коэффициентом достаточной процентной маржи.

 

2. Оценка уровня и динамики коээффициента спреда,

Этот коэффициент связан с таким фактором процентного риска, как согласованностьпроцентной политики по ссудным и депозитным операциям банка.

 

К (спред) = Р(с) / К – Р (д) /Д, где:

 

К (спред) – коэффициент спреда;

К – средний остаток задолженности по ссудам в данном периоде;

Р (д) – проценты, уплаченные банком за привлеченные депозитные ресурсу, в данном периоде;

Р(с) – проценты по ссудам. Полученные банком в данном периоде;

Д – средний остаток в периоде депозитных ресурсов всех видов.

 

Стандартом по уровню коэффициента спреда является показатель 1,25%.

 

 

3. ГЭП-анализ. ГЭП представляет собой разрыв между активами и обязательствами банка, чувствительными к изменению процентных ставок.

 

4. оценка на основе дюрации - метод анализа длительности (дюрации). Этот метод основан на анализесроков движения денежных средств – погашение основного долга и процентов позволяют прогнозировать изменение рыночной стоимости активов и пассивов банка.

 

Целесообразность применения каждого способа определяется выявленны­ми источниками (факторами риска), приоритетными направлениями деятельно­сти банка, состоянием его информационной базы и квалификацией банковских работников.

 

 

Управление процентным риском может осуществляться на основе:

 

1. Управ­ления циклом процентных ставок. Политика процентного цикла заключается в организации структуры баланса в зависимости от фазы экономического цикла.

 

 

 

2. Управления процентным дохо­дом. Это политика размещения активов по максимальной доходности и аккумулирования ресурсов по минимальной стоимости.