Управление рисками пассивных операций.

Ситема управления банковскими рисками — это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неоп­ределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Эта система управления может быть описана на основе разных критериев. Исходя из видов банковских рисков, в этой системе можно выделить блоки управления кредитным риском, риском несбаланси­рованной ликвидности, процентным, операционным, потери доход­ности, а также комплексные блоки, связанные с рисками, возника­ющими в процессе отдельных направлений деятельности кредитной организации. При другой системе классификации рисков в качестве самостоятельных блоков выделяются подсистемы управления индиви­дуальными (частными) рисками и блок управления совокупными рис­ками. К первому блоку относятся управление риском кредитной сделки и других видов операций банка, ко второму — управление рисками раз­личных портфелей банка — кредитного, торгового, инвестиционного, привлеченных ресурсов и т.д.

Имеются особенности управления рисками на разных уровнях. В соответствии с этим различаются подсистемы управления рисками на уровне банка в целом, уровне центров финансовой ответственности (ЦФО), групп клиентов и банковских продуктов.

На базе такого критерия, как технология управления рисками система управления банковскими рисками может быть описана как совокупность следующих элементов: выбор стратегии деятельности банка, способствующей минимизации рисков; система отслеживания рисков; механизм защиты банка от рисков.

Выбор стратегии работы банка осуществляется на основе изуче­ния рынка банковских услуг и отдельных его сегментов. К числу наиболее рисковых стратегий относятся, как известно, стратегия лидера и стратегия, связанная с продажей новых услуг на новом рынке. Рис-ковость этих стратегий сглаживается, если банк на других сегментах рынка продолжает работать со старой клиентурой, предлагая ей отра­ботанный пакет услуг. Относительно рискована и стратегия работы с VIP-клиентами, предполагающая индивидуализацию услуг.

Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска.

Механизм защиты банка от риска складывается из текущего регу­лирования риска и методов его минимизации. При этом под текущим регулированием риска понимается отслеживание критических показа­телей и принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка.

Наконец, в аспекте организации процесса управления рисками рассматриваемая система предполагает выделение следующих элемен­тов управления:

■ субъекты управления;

■ идентификация риска;

■ оценка степени риска;

■ мониторинг риска.

Все элементы этого описания системы управления банковскими рисками, как и предыдущего, представляют собой различное сочета­ние приемов, способов и методов работы персонала банка. Остановимся подробнее на отдельных элементах данного построения системы.

Субъекты управления банковскими рисками зависят от размеров и структуры банка. Но общим для всех банков является то, что к их числу можно отнести:

■ руководство банка, отвечающее за стратегию и тактику банка, направленные на рост прибыли при допустимом уровне рисков;

■ комитеты, принимающие решения о степени определенных видов фундаментальных рисков, которые может принять на себя банк;

■ подразделение банка, занимающееся планированием его дея­тельности;

■ функциональные подразделения, отвечающие за коммер­ческие риски¹, связанные с направлениями деятельности этих подраз­делений;

Коммерческие риски связаны только с активными или только с пассивными операциями банка. В отличие от них фундаментальные риски — риски, принимаемые банком в процессе управления активами и пассивами (УАП).

■ аналитические подразделения, предоставляющие информа­цию для принятия решений по банковским рискам;

■ службы внутреннего аудита и контроля, способствующие минимизации операционных рисков и выявлению критических пока­зателей, сигнализирующих о возможности возникновения рисковой ситуации;

■ юридический отдел, контролирующий правовые риски.