Характеристика параметров контрагентов

Рассмотрим обязательные параметры контрагентов банка, их кода и характеристики.

Обязательными параметрами контрагентов банка являются такие: код контрагента, идентификационный код, резидентність, код страны, признак налогового номера субъекта хозяйственной деятельности, признак інсайдера, институционный сектор экономики, форма собственности, отрасль экономики, виды экономической деятельности.

Рассмотрим характеристики и кодов обязательных параметров.

Код контрагента (К010) — содержит код контрагента в соответствии с реєстра контрагентами, который ведется банком самостоятельно.

Идентификационный код (К020) — содержит код субъекта хозяйственной деятельности в соответствии с ЕДРПОУ или идентификационный код налогоплательщика для физических лиц.

Резидентнисть (К030) — параметр может принимать значение : резидент -1, нерезидент -2. Этот параметр определяется относительно контрагента, а не относительно владельца средств. Таким образом, корреспондентский счет в зарубежном банке и текущий счет клиента-нерезидента будут иметь одинаковый признак — нерезидент.

Код страны (К040) — содержит трехзначный код страны контрагента в соответствии с классификатором стран KL_K040.

Признак інсайдера (К060) двусмысленный код, который характеризует клиента. Iнсайдер родственно относительно коммерческого банка лицо (физическая или юридическая) .

Институционный сектор экономики (К070) — определяется для клиентов-резидентов согласно «Методическим рекомендациям относительно классификации институционных секторов экономики», утвержденных приказом № 172 Минстату Украины от 25 июля в 1994 г. Формат параметра — 5 цифр.

Форма собственности (К080) — определяется лишь для контрагентов субъектов хозяйственной деятельности, согласно Государственному классификатору Украины ДК-001-94 «Классификатор форм собственности», который утвержден приказом № 288 Держстату Украины от 22 ноября в 1994 г. Параметр может принимать такие значения: частная собственность, коллективная собственность, государственная собственность распределяется на общегосударственную и коммунальную собственность, собственность других государств, собственность международных организаций и юридических лиц других государств. Формат параметра — 2 цифры.

Отрасль экономики (К090) — определяется лишь для контрагентов субъектов хозяйственной деятельности, согласно «Номенклатуре статистической отчетности по кредитам банков Украины», утвержденной постановлением Правления НБУ №80 от 29 марта в 1996 г. Формат — 3 цифры. Заполняется из карточки клиента, причем заполняется и отрасль, которая отмечена первой в карточке. Формат параметра — 5 цифр.

Виды экономической деятельности (К110) — определяются лишь для контрагентов субъектов хозяйственной деятельности, согласно карточке клиента в соответствии с «Классификатором видов экономической деятельности». В карточке может стоять несколько видов деятельности в соответствии с регистрационной карточкой субъекта хозяйственной деятельности. Во время заполнения этого параметра берется из карточки тот, который проставлен первым. Формат параметра —5 цифр.

Необязательным параметром контрагента является :

Признак налогового номера субъекта хозяйственной деятельности — этот параметр необходимо заполнять по мере присвоения налоговых номеров клиентам Государственной налоговой инспекцией. Он имеет такую структуру:

XXXXXXX NN MM K, где

XXXXXXX — идентификационный код субъекта хозяйственной деятельности;

NN — код области;

MM — код района;

К — ключевой разряд.

7.3.2. Характеристика параметров
аналитического учета

Общими обязательными параметрами аналитического счета являются такие: номер аналитического счета; номер балансового счета; код валюты; характеристика контрагента; код контрагента; характеристика аналитического счета.

Номер аналитического счета (R010)это идентификатор счета, который проставляется в банковских документах. Номер включает до 14 цифр, первые пять из каких жорско регламентированы, другие формируются банком самостоятельно, исходя из его потребностей.

Номер балансового счета (R020) — четырехзначный номер счета из справочника плана счетов коммерческого банка Кl_r020.