Структура имущества и источники его формирования
| Показатель | Значение показателя | Изменение за анализируемый период | ||||
| в тыс. руб. | в % к валюте баланса | тыс. руб. (гр.3-гр.2) | ± % ((гр.3-гр.2) : гр.2) | |||
| 30.11.2002 | 31.12.2002 | на начало анализируемого периода (30.11.2002) | на конец анализируемого периода (31.12.2002) | |||
| Актив | ||||||
| 1. Внеоборотные активы | 33 890 432 | 20 782 716 | 60,2 | -13 107 716 | -38,7 | |
| в том числе: основные средства | 11 175 795 | 9 190 925 | 19,9 | -1 984 870 | -17,8 | |
| нематериальные активы | 824 006 | 941 901 | 1,5 | 2,4 | +117 895 | +14,3 |
| 2. Оборотные, всего | 22 392 102 | 19 217 607 | 39,8 | -3 174 495 | -14,2 | |
| в том числе: запасы | 6 643 853 | 3 710 933 | 11,8 | 9,3 | -2 932 920 | -44,1 |
| дебиторская задолженность | 9 472 903 | 4 091 325 | 16,8 | 10,2 | -5 381 578 | -56,8 |
| денежные средства и краткосрочные финансовые вложения | 3 025 906 | 9 599 832 | 5,4 | +6 573 926 | +3,2 раза | |
| Пассив | ||||||
| 1. Собственный капитал | 36 627 051 | 26 128 791 | 65,1 | 65,3 | -10 498 260 | -28,7 |
| 2. Долгосрочные обязательства, всего | 9 878 729 | 7 552 500 | 17,6 | 18,9 | -2 326 229 | -23,5 |
| в том числе: заемные средства | 9 542 612 | 7 552 500 | 18,9 | -1 990 112 | -20,9 | |
| 3. Краткосрочные обязательства*, всего | 9 776 754 | 6 319 032 | 17,4 | 15,8 | -3 457 722 | -35,4 |
| в том числе: заемные средства | 158 922 | – | 0,3 | – | -158 922 | -100 |
| Валюта баланса | 56 282 534 | 40 000 323 | -16 282 211 | -28,9 |
* Без доходов будущих периодов, возникших в связи с безвозмездным получением имущества и государственной помощи, включенных в собственный капитал.
Активы на 31 декабря 2002 г. характеризуются примерно равным процентом внеоборотных средств и текущих активов (52% и 48% соответственно). Активы организации за весь рассматриваемый период уменьшились на 16 282 211 тыс. руб. (на 28,9%). При этом собственный капитал организации изменился практически пропорционально активам организации (уменьшился на 10 498 260 тыс. руб.).
На диаграмме ниже представлена структура активов организации в разрезе основных групп:
Снижение величины активов организации связано, главным образом, со снижением следующих позиций актива бухгалтерского баланса (в скобках указана доля изменения статьи в общей сумме всех отрицательно изменившихся статей):
- долгосрочные финансовые вложения – 5 725 298 тыс. руб. (24%)
- доходные вложения в материальные ценности – 5 515 426 тыс. руб. (23,1%)
- дебиторская задолженность – 5 381 578 тыс. руб. (22,6%)
- запасы – 2 932 920 тыс. руб. (12,3%)
Одновременно, в пассиве баланса наибольшее снижение наблюдается по строкам:
- нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) – 10 468 360 тыс. руб. (63,9%)
- кредиторская задолженность – 3 397 786 тыс. руб. (20,7%)
- долгосрочные заемные средства – 1 990 112 тыс. руб. (12,1%)
Среди положительно изменившихся статей баланса можно выделить "денежные средства и денежные эквиваленты" в активе и "доходы будущих периодов" в пассиве (+7 449 764 тыс. руб. и +98 986 тыс. руб. соответственно).
На 31 декабря 2002 г. собственный капитал организации равнялся 26 128 791,0 тыс. руб. За последний месяц отмечено значительное снижение собственного капитала – на 10 498 260,0 тыс. руб., или на 28,7%.