ПРЕДИСЛОВИЕ
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Коллектив авторов
Под редакцией Е.А. Звоновой
ИНФРА-М
Москва
Рецензенты:
А.А. Алякин, д.э.н., проф., заместитель председателя правления ОАО «Российский сельскохозяйственный банк»;
В.Н. Шенаев, д.э.н., профессор кафедры банковского дела Московского банковского института;
М.Б.Медведева, к.э.н., профессор кафедры международных валютно-кредитных отношений ГОУ ВПО «Финансовый университете при Правительстве РФ»
Авторский коллектив:
Звонова Е.А., доктор экономических наук, профессор ( общее редактирование, предисловие; гл. 4; гл. 5; гл. 9, 9.3, 9.4; гл. 15, 15.4, 15.5; гл. 16, 16.4,16.5, словарь терминов); Богачева М.Ю., кандидат экономических наук (гл. 12, гл. 14, 14.1,14.4, 14.5, гл. 15, 15.1- 15.3); Болвачев А.И., доктор экономических наук, профессор ( гл. 8, 8.5, 8.6); Домащенко Д.В., кандидат экономических наук, доцент (гл. 14, 14.7); Зверев О.А., доктор экономических наук, профессор (гл.17, 17.2); Куликов А.Г., доктор экономических наук, профессор, заслуженный деятель науки РФ (гл. 1, 1.2-1.4, гл. 2, гл. 3, гл. 6, гл. 9, 9.1, 9.2; гл. 11, гл. 14, 14.2, 14.3); Марков М.А., кандидат экономических наук, доцент (гл. 13, гл. 14, 14.6, гл. 16, 16.1-16.3); Петрикова С.М., кандидат экономических наук, доцент (гл. 17, 17.3); Пещанская И.В., доктор экономических наук, доцент (гл. 8, 8.1-8.4); Попова В.В., магистр экономики (содержание учебника на английском языке); Пряжникова Ю.А., кандидат экономических наук (гл17, 17.3); Русанов Ю.Ю. доктор экономических наук, профессор (гл.1, 1.1, гл. 7, гл. 10, гл. 17, 17.1).
В учебнике рассматриваются общетеоретические и практические вопросы организации и функционирования денег, кредита и банков. Учебник подготовлен на базе ФГОС 3-его поколения для бакалавров направления «Экономика», профиль «Банковское дело» и входит в серию учебников «Библиотека будущего банкира». Содержит обучающие и практические материалы, а также необходимые компетенции, которыми должны овладеть учащиеся. В конце учебника приведено краткое содержание на английском языке.
Для студентов и преподавателей экономических вузов, аспирантов и научных работников.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ПРЕДИСЛОВИЕ.. 9
РАЗДЕЛ I 13
ДЕНЬГИ.. 13
ГЛАВА 1. 13
ПРОИСХОЖДЕНИЕ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. 13
Формируемые компетенции.. 13
1.1. Исторический процесс эволюции денег. 14
1.2. Сущность денег. 25
1.3. Типы, формы и виды денег. 29
1.4. Функции и роль денег. 33
Вопросы для самопроверки.. 44
Практикум. 45
Рекомендуемая литература. 48
ГЛАВА 2. 49
ДЕНЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ И ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ.. 49
Формируемые компетенции.. 49
Результаты освоения. 49
2.1. Денежный оборот и денежное обращение. 50
2.2. Денежная эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот. 52
2.3. Закон денежного обращения и регулирование денежной массы.. 58
2.4. Денежные агрегаты.. 65
Вопросы для сапопроверки.. 67
Пратикум.. 68
Рекомендуемая литература. 70
ГЛАВА 3. 71
ИНФЛЯЦИЯ И АНТИИНФЛЯЦИОННАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА.. 71
Формируемые компетенции.. 71
Результаты освоения. 71
3.1. Сущность и формы проявления инфляции.. 72
3.2. Социально-экономические последствия инфляции.. 77
3.3. Причины инфляции и антиинфляционная политика государства. 80
3.4.Таргетирование инфляции.. 90
3.5. Особенности инфляционных процессов в России.. 93
Вопросы для самопроверки.. 105
Практикум.. 106
Рекомендуемая литература. 107
ГЛАВА 4. 109
ДЕНЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ... 109
Формируемые компетенции.. 109
Результаты освоения. 109
4.1. Денежная система и ее устройство. 110
4.2. Типы, виды и формы денежных систем.. 125
4.3. Основные формы металлических денежных систем: биметаллизм и монометаллизм 134
4.4. Системы обращения неметаллических денег. 141
4.5. Денежные кризисы и денежные реформы.. 147
4.6. Эволюция денежной системы России и современная денежная система РФ.. 154
Вопросы для самопроверки.. 158
Практикум.. 159
Рекомендуемая литература. 161
ГЛАВА 5. 162
ВАЛЮТНЫЕ СИСТЕМЫ... 162
Формируемые компетенции.. 162
Результаты освоения. 162
5.1. Понятие и структура валютной системы.. 163
5.2. Система валютных курсов и валютная система. 175
5.3. Валютный рынок как форма организации валютной системы.. 192
5.4. Формирование и эволюция валютной системы и валютного рынка. 206
5.5 Современная валютная система РФ.. 219
Вопросы для самопроверки.. 221
Практикум.. 222
Рекомендуемая литература. 224
РАЗДЕЛ II 225
КРЕДИТ. 225
ГЛАВА 6. 225
ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ И ФОРМЫ КРЕДИТА.. 225
Формируемые компетенции.. 225
Результаты освоения. 225
6.1. Необходимость и сущность кредита. 226
6.2. Формы и виды кредита. 231
6.3. Функции и роль кредита в развитии экономики. Принципы кредитования. 234
6.4. Принципы кредитования. 236
6.5. Ссудный процент. 238
Вопросы для самопроверки. 248
Практикум.. 249
Рекомендуемая литература. 252
ГЛАВА 7. 253
КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА.. 253
Формируемые компетенции.. 253
Результаты освоения. 253
7.1. Историческая эволюция кредита и кредитных отношений. 254
7.2. Понятие и признаки кредитной системы.. 260
7.3. Основы организации кредитной системы.. 263
7.4. Институциональная структура кредитной системы.. 266
7.5. Функциональная структура кредитной системы. 271
Вопросы для самопроверки.. 275
Практикум.. 276
Список литературы.. 278
ГЛАВА 8. 279
КРЕДИТНЫЙ РЫНОК. 279
Формируемые компетенции.. 279
Результаты освоения. 279
8.1. Понятие, функции и особенности кредитного рынка. 281
8.2. Инфраструктура кредитного рынка. 290
8.3. Участники кредитного рынка. 306
8.4. Кредитный рынок в Российской Федерации.. 310
8.5.Тенденции развития кредитного рынка. 319
8.6. Кредитный рынок в единой системе финансового рынка. 330
Вопросы для самоконтроля. 339
Практикум.. 340
Рекомендуемая литература. 341
РАЗДЕЛ III 343
БАНКИ.. 343
ГЛАВА 9. 343
БАНКИ И БАНКОВСКОЕ ДЕЛО.. 343
Формируемые компетенции.. 343
Результаты освоения. 343
9.1. Происхождение и сущность банка. 344
9.2. Функции и виды банков. 348
9.3. История эволюции банковского дела. 358
9.4. Банковские кризисы.. 370
Вопросы для самопроверки.. 392
Практикум.. 393
Рекомендуемая литература. 395
ГЛАВА 10. 396
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА.. 396
Формируемые компетенции.. 396
Результаты освоения. 396
10.1. Сущность, инфраструктура и особенности банковской системы. 397
10.2. Типы банковских систем. 408
10.3. Функции банковской системы. 415
Вопросы для самопроверки.. 419
Практикум.. 420
ГЛАВА 11. 424
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КАК РЕГУЛЯТОР БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ... 424
Формируемые компетенции.. 424
Результаты освоения. 424
11.1. Формирование и эволюция центральных банков. 425
11.2. Этапы развития Банка России.. 429
11.3. Цели, задачи и функции центрального банка. 434
11.4. Основные направления денежно-кредитной политики центральных банков. 442
11.5. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.. 444
Вопросы для самопроверки.. 450
Практикум.. 451
Рекомендуемая литература. 454
ГЛАВА 12. 456
КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ.. 456
Формируемые компетенции.. 456
Результаты освоения. 456
12.1. Коммерческий банк как доходное предприятие. 457
12.2. Привлечение денежных средств. Виды депозитов. Недепозитные источники. 459
12.3. Основные направления размещения денежных средств. 468
Вопросы для самопроверки.. 475
Практикум.. 476
Рекомендуемая литература. 480
ГЛАВА 13. 481
РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ.. 481
Формируемые компетенции.. 481
Результаты освоения. 481
13.1. Сущность расчётно-кассовых операций банка. 481
13.2. Понятие и типы банковских счетов. 483
13.3. Формы безналичных расчетов. 486
13.4. Кассовые операции банков. 508
Вопросы для самопроверки.. 511
Практикум.. 513
Список рекомендуемой литературы.. 515
ГЛАВА 14. 516
КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ.. 516
Формируемые компетенции.. 516
Результаты освоения. 516
14.1. Организация и формы краткосрочного банковского кредитования. 517
14.2. Потребительские кредиты.. 522
14.3. Ипотечные кредиты.. 542
14.4. Вексельные кредиты. 553
14.5. Синдицированные кредиты.. 555
14.6. Межбанковские кредиты.. 559
14.7. Кредиты центрального банка. 562
Вопросы для самопроверки.. 571
Практикум.. 571
Рекомендуемая литература. 575
ГЛАВА 15. 576
ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.. 576
Формируемые компетенции.. 576
Результаты освоения. 576
15.1. Лизинг. 577
15.2. Факторинг. 584
15.3. Форфейтинг. 596
15.4. Трастовые операции.. 599
15.5. Банковские гарантии и консультации.. 604
Вопросы для самопроверки.. 612
Практикум.. 613
Рекомендуемая литература. 617
ГЛАВА 16. 618
ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.. 618
Формируемые компетенции.. 618
Результаты освоения. 618
16.1. Депозитные валютные операции.. 618
16.2.Конверсионные валютные операции. 624
16.3. Валютные кредиты.. 644
16.4. Расчеты по международным банковским операциям.. 646
16.5. Валютный риск. 656
Вопросы для самопроверки.. 665
Практикум.. 666
Рекомендуемая литература. 672
ГЛАВА 17. 673
БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ И МАРКЕТИНГ. 673
Формируемые компетенции.. 673
Результаты освоения. 673
17.1. Общая характеристика банковского менеджмента. 674
17.2. Основные понятия и категории банковского маркетинга. 679
17.3. Сущность и цели банковского ценообразования. 689
Вопросы для самоконтроля. 697
Практикум.. 698
Рекомендуемая литература. 700
СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ.. 702
КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ НА АНГЛИЙСКОМ ЯЗЫКЕ.. 719
I. Money. 719
Theme 1. Concept, origin and essence of money. 719
Theme 2. Monetary circulation.. 722
Theme 3. The law of monetary circulation and inflation.. 724
Theme 4. Concept and basic elements of monetary systems. 726
Theme 5. Formation and evolution of monetary and currency systems. 728
II. Credit 732
Theme 6. Concept, essence, functions and a credit role. 732
Theme 7. Credit system and the credit market 734
III. Banks. 736
Theme 8. Banks as control centers of financially-credit processes in the conditions of the market 736
Theme 9. Bank system and its functioning. 738
Theme 10. Commercial banks and their operations. 740
ПРЕДИСЛОВИЕ
В современной рыночной экономике движение денежных потоков обслуживает все сегменты рынка и все этапы воспроизводственного процесса (производство, распределение, обмен и потребление). За последние десятилетия наука о деньгах, кредите и банках стала одной из ведущих в комплексе экономических дисциплин. Такая ситуация связана не только с тем, что переход к рыночным отношениям, совершившийся практически во всех странах мира, в том числе и в Российской Федерации, отразился на деньгах, кредите и банках, поменяв их содержание, роль и конкретные формы функционирования, но и с тем, что на сегодняшний день нет другой сферы экономических отношений, где глобализация проявлялась бы столь отчетливо. Информационные технологии, связавшие в единую глобальную систему все мировые финансовые центры и резко снизившие традиционные коммуникативные и операционные издержки, появление новых кредитных институтов и банков, беспрецедентный рост числа новых финансовых инструментов и современных технологий на мировых кредитных, валютных и денежных рынках, а также в банковском секторе, - все эти и многие другие процессы привели к возрастанию роли денежно-кредитных и валютных отношений в современной рыночной системе хозяйствования. Глобальный финансово-экономический кризис, начавшийся в 2008г., подтвердил особенный статус денежно-кредитной и банковской сфер рынка, так как именно на них пришлись основные удары кризиса и именно банковский и валютный секторы мирового финансового рынка на его национальных и международном уровнях оказались основными объектами антикризисного управления и регулирования.
Денежно-кредитные и банковские отношения стали, с одной стороны, ускорителем и стимулятором динамичного развития современного глобального финансового рынка, а, с другой стороны, представляют собой «встроенный» в мировые финансово-экономические отношения механизм торможения их развития. Такие формы проявления денежно-кредитных и банковских отношений как инфляция, государственная и частная внешняя и внутренняя задолженность, кредитные и банковские риски, нарастающая тенденция к секьюритизации кредитов и других банковских активов, расширение круга кредитных, банковских, валютных и других рисков на финансовом рынке, обострение проблем функционирования международной и региональных валютных систем и т.п. – ставят острые вопросы, на которые не всегда находятся однозначные, единственно правильные ответы. Для того, чтобы понимать, почему в кредитно-банковском и валютно-денежном сегментах мирового финансового рынка периодически возникают циклические, системные, структурные и другие формы кризисов, почему столь низкоэффективна государственная денежно-кредитная политика, направленная на сдерживание инфляции, регулирование процентной ставки и валютного курса, модернизацию банковского сектора, необходимо иметь верное представление о таких категориях как деньги, кредит, банки и уметь правильно анализировать их эволюцию.
Учебник, который вы держите в руках, конечно, не даст исчерпывающих и окончательных ответов на все вопросы, порожденные существованием в рыночной экономике денег, кредита и банков. Но его авторы уверены, что предлагаемый учебник поможет Вам понять и научиться анализировать основные категории и явления в денежно-кредитной и банковской системах, уметь ориентироваться в процессах, протекающих в этих системах, владеть навыками самостоятельного профессионального использования основных методик, методов, инструментов оценки эволюции и состояния категорий денежно-кредитных отношений. Учебник соответствует требованиям Федеральных государственных образовательных стандартов (ФГОС) третьего поколения для подготовки бакалавров по направлению «Экономика» (080100), профиля «Банковское дело» . Каждой главе предшествует перечень компетенций выпускника ВУЗа по профилю «Банковское дело» (бакалавр) как совокупный ожидаемый результат изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки», включенной в базовую часть профессионального цикла общей образовательной программы (ООП) подготовки бакалавра по направлению «Экономика» с профилем «Банковское дело».
Учебник состоит из трёх разделов. В первом – «Деньги» анализируются проблемы происхождения, сущности и функций денег, их роли в развитии экономики в процессе эволюции форм, типов и видов денег. Особое внимание уделено вопросам организации денежного обращения, процессам эмиссии денег, понятиям денежной базы и денежной массы и её агрегатам, денежному обращению и денежному обороту, а также закону денежного обращения и последствиям его нарушения. Авторы выделили и проанализировали ряд актуальных проблем, связанных с функционированием денег в современной рыночной экономике. В учебнике рассматривается содержание экономического феномена инфляции; понятие, виды, причины и социально-экономические последствия инфляции; механизмы развития и измерения инфляции; антиинфляционное регулирование в рыночной экономике и антиинфляционная политика государства, в том числе применявшееся таргетирование денежной массы и применяющееся таргетирование инфляции. Анализируются комплексы вопросов, связанные с формированием и эволюцией денежных и валютных систем: их устройство, развитие, типы и основные формы, денежные и валютные кризисы, а также денежные и валютные реформы.
Во втором разделе учебника «Кредит» рассматривается круг проблем, связанных с функционированием кредита в рыночной экономике. Кредит анализируется с двух позиций: как экономическая категория и как своеобразный товар кредитного рынка. Рассматривая кредит как категорию рыночного хозяйства, авторы исследуют его необходимость и сущность, формы и виды, функции и роль, принципы кредитования, а также сущность ссудного процента, банковских процентов, порядок их начисления и уплаты, факторы, определяющие уровень процентных ставок. Поскольку кредит, как экономическая категория является объектом, в связи с существованием которого формируются кредитные отношения и кредитная система, то, следуя этой логике, авторы переходят к рассмотрению феномена кредитной системы. Для наиболее полного освоения понятия и особенностей функционирования кредитной системы в учебнике рассматривается её структура, функциональная и институциональная кредитная система, особенности эволюции кредитной системы современной России. Анализу кредита как своеобразного товара посвящена глава «Кредитный рынок», в которой изучаются понятие, функции и особенности кредитного рынка, объекты купли-продажи на этом рынке, его участники и современная инфраструктура, основные операции, виды кредитных рынков, тенденции их развития и особенности формирования и эволюции российского кредитного рынка.
Третий раздел учебника «Банки» посвящен анализу банков, банковского дела, банковских систем и банковских операций. Подробно анализируются вопросы происхождения банков, их сущности и функций, эволюции банковского дела и банковских кризисов. В отдельных главах представлены сущность, инфраструктура и типы банковских систем, а также деятельность центрального банка, как регулятора банковской системы. Основные участники банковской системы – универсальные коммерческие банки – рассматриваются как доходные предприятия, привлекающие и размещающие средства в целях получения прибыли. Наряду с рассмотрением традиционно основных банковских операций: кредитных, депозитных, кассовых, расчётных, валютных, посреднических, которым посвящены отдельные главы учебника, авторы уделили особое внимание анализу ипотечного и потребительского кредитования, особенностям кредитования малых и средних предприятий, лизингу, факторингу и форфейтингу. В отдельную главу в третьем разделе учебника выделены вопросы банковского маркетинга, банковского менеджмента и ценовой политики банка. В заключительной главе учебника рассматриваются проблемы развития банковской системы Российской Федерации, анализируется возможные направления реформирования банковской системы РФ.
Учебник может быть использован студентами, обучающимися по программам подготовки бакалавров экономики, профиля «Банковское дело» по Федеральным государственным стандартам 3-его поколения, а также студентами, обучающимися в магистратуре и практическими работниками в системе переподготовки финансово-банковских работников.