Раздел 3. ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ ВКР ПО ПРОФИЛЮ «НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ»
1. Администрирование налога на добычу полезных ископаемых, направления повышения его регулирующей роли.
2. Администрирование налога на доходы физических лиц в РФ, направления совершенствования.
3. Администрирование налогообложения подакцизных товаров в РФ, направления совершенствования.
4. Администрирование системы обложения водным налогом в РФ, направления совершенствования.
5. Администрирование системы обложения земельным налогом в РФ, направления совершенствования.
6. Акцизы в системе косвенных налогов РФ и совершенствование направлений их администрирования.
7. Акцизы на реализацию отдельных видов товаров: действующий механизм исчисления и уплаты, направления его совершенствования.
8. Анализ действующей системы налогообложения имущества физических лиц и ее совершенствование
9. Анализ и оценка налоговых доходов местного бюджета (на примере конкретного муниципального образования).
10. Анализ и оценка налоговых доходов субъекта РФ (на примере конкретного региона).
11. Анализ и оценка налоговых доходов федерального бюджета РФ.
12. Анализ и оценка эффективности работы налоговых органов (на примере налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
13. Анализ практики исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в Российской Федерации
14. Анализ формирования налоговой база по налогу на добавленную стоимость на примере…
15. Анализ элементов учетной политики для целей налогообложения прибыли и пути ее совершенствования на примере…
16. Анализ эффективности системы налогообложения предприятия на примере...
17. Влияние налога на прибыль на формирование финансового результата компании.
18. Выездная налоговая проверка и ее результативность (на материалах налоговой инспекции на либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
19. Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля налогоплательщиков ( на примере организаций отрасли).
20. Выездная налоговая проверка: анализ практики и направления повышения эффективности (на примере одного или нескольких налогов).
21. Двойное налогообложение и методы его устранения в международной практике.
22. Действующая система и перспективы развития местных налогов и сборов в Российской Федерации
23. Действующая система налогообложения имущества организации и перспективы ее совершенствования
24. Действующий механизм исчисления и перспективы его развития налога на прибыль организаций
25. Действующий порядок исчисления и уплаты налогов с физических лиц налоговыми агентами и перспективы развития.
26. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
27. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики и перспективы применения в Российской Федерации.
28. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики применения и пути совершенствования.
29. Единый сельскохозяйственный налог (налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей) в Российской Федерации: анализ практики и пути совершенствования.
30. Единый сельскохозяйственный налог и его эффективность (на примере конкретной организации).
31. Единый сельскохозяйственный налог и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
32. Задолженность организаций по налогам и сборам и практика ее взыскания (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
33. Земельный налог в Российской Федерации и оценка эффективности его применения
34. Земельный налог: анализ действующего порядка исчисления и перспективы совершенствования.
35. Исследование порядка предоставления имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц в условиях действующего налогового законодательства.
36. Камеральная налоговая проверка и её результативность (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
37. Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения эффективности в Российской Федерации ( на примере налоговой инспекции).
38. Льготы в системе налогообложения организаций и оценка их стимулирующей роли (на примере конкретной организации).
39. Механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствование на примере…
40. Механизм формирования налоговой базы по налогу на прибыль и пути его совершенствования на примере…
41. Налог на добавленную стоимость и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).
42. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и уплаты и его совершенствование в Российской Федерации (на примере нефтегазовой отрасли).
43. Налог на доходы физических лиц: анализ изменений стандартных налоговых вычетов.
44. Налог на имущество физических лиц и практика его взимания в РФ (на примере субъекта РФ).
45. Налог на прибыль организаций и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).
46. Налог на прибыль: анализ практики, особенности исчисления организациями торговли (на примере организации отрасли).
47. Налоговая нагрузка малых предприятий и меры по ее оптимизации.
48. Налоговая нагрузка организаций и ее влияние на экономику (на примере отрасли).
49. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки (на примере конкретной организации).
50. Налоговая оптимизация: методика и практика применения
51. Налоговая система России как основа формирования доходной части бюджетов
52. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее совершенствования
53. Налоговое администрирование: сущность, формы, методы и направления совершенствования.
54. Налоговое бремя и меры по его снижению в целях минимизации налоговых издержек.
55. Налоговое планирование в коммерческой организации (на примере конкретной организации).
56. Налоговое планирование в организациях: анализ практики и пути совершенствования (на примере одной или нескольких организаций).
57. Налоговое планирование и оптимизация налоговых платежей на предприятии.
58. Налоговое планирование налога на прибыль на примере...
59. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ
60. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности: анализ российской практики, проблемы и пути решения.
61. Налоговые льготы как инструмент налоговой политики государства.
62. Налоговые льготы как инструмент стимулирования инвестиционной и инновационной деятельности.
63. Налоговые поступления в бюджетную систему: направления анализа, проблемы и пути их решения.
64. Налоговый и финансовый учет на предприятии, их взаимосвязь, направления совершенствования.
65. Налоговый контроль в Российской Федерации: анализ действующей практики и пути совершенствования.
66. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в Российской Федерации.
67. Налоговый потенциал регионов Российской Федерации: методы оценки и направления совершенствования.
68. Налоговый учет при исчислении налога на прибыль организации.
69. Налоговый учет: его организация и совершенствование
70. Налогообложение доходов и имущества иностранных организаций в РФ.
71. Налогообложение доходов физических лиц и практика взимания НДФЛ в РФ (на примере конкретной организации).
72. Налогообложение доходов физических лиц-нерезидентов в Российской Федерации
73. Налогообложение имущества организаций в Российской Федерации: действующий механизм исчисления и уплаты, перспективы совершенствования.
74. Налогообложение имущества организаций и меры по его администрированию.
75. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующего порядка и пути его совершенствования в Российской Федерации.
76. Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации
77. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики, проблемы и пути их решения.
78. Налогообложение организаций - участников внешнеэкономической деятельности (на примере импорта товаров).
79. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка либо страховой организации или др.).
80. Налогообложение природопользования: действующий механизм исчисления и уплаты и перспективы его развития в Российской Федерации (на примере конкретных налогов (сборов) и отраслей экономики).
81. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей
82. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей в условиях вступления России в ВТО: проблемы и направления его совершенствования.
83. Налогообложение субъектов малого предпринимательства.
84. Налогообложение холдингов в России: основные проблемы и пути их решения.
85. Определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц на примере…
86. Оптимизация налогообложения прибыли в организации (на примере одной или нескольких организаций).
87. Оптимизация налогообложения прибыли на примере…
88. Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения их эффективности
89. Организация и методы контрольной работы налоговых органов Российской Федерации.
90. Организация налогового планирования и пути ее совершенствования на примере ...
91. Организация налогового учета и пути ее совершенствования на примере…
92. Организация, методика и методы налоговых проверок
93. Основные направления оптимизации налоговой нагрузки организации (на примере организации).
94. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации (на примере отдельных отраслей).
95. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц — индивидуальных предпринимателей.
96. Особенности налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации.
97. Особенности налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей при совмещении различных режимов налогообложения.
98. Особенности налогообложения некоммерческих организаций (на примере конкретной организации).
99. Особенности налогообложения некоммерческих организаций: анализ практики, проблемы и пути их решения (на примере конкретной организации).
100. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами в Российской Федерации.
101. Особенности налогообложения организаций жилищно - коммунального хозяйства ( на примере организации отрасли).
102. Особенности налогообложения подакцизных товаров при перемещении их через таможенную границу Таможенного Союза.
103. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.
104. Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.
105. Особенности налогообложения прибыли организаций строительного комплекса (на примере организации отрасли).
106. Особенности налогообложения прибыли промышленного сектора экономики ( на примере организации отрасли).
107. Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации
108. Особенности определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц при получении отдельных видов доходов.
109. Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации и зарубежных странах.
110. Особенности формирования системы регулирования налоговых и таможенных отношений в условиях членства России в ВТО.
111. Оценка результатов реформы подоходного налогообложения в Российской Федерации.
112. Патентная система налогообложения: анализ практики применения, проблемы и пути их решения в Российской Федерации.
113. Планирование налоговых поступлений в консолидированный бюджет налоговых органов субъектов Российской Федерации.
114. Поступление НДФЛ в бюджетную систему и проблемы его распределения между бюджетами разных уровней.
115. Проблемы и перспективы развития налогообложения малого бизнеса в РФ.
116. Проблемы и пути совершенствования налогообложения субъектов малого предпринимательства.
117. Проблемы оптимизации налогообложения доходов физических лиц.
118. Прямые налоги в РФ и направления их администрирования.
119. Пути повышения эффективности администрирования налога на доходы физических лиц.
120. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов
121. Региональные налоги, взимаемые с юридических лиц в РФ, направления их администрирования.
122. Роль косвенных налогов в формировании доходов бюджета
123. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и ее эффективность (на примере конкретной организации).
124. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и меры по его администрированию.
125. Система налогообложения недропользования и практика ее применения в РФ (на примере углеводородного сырья либо общераспространенных полезных ископаемых).
126. Совершенствование механизма возмещения налога на добавленную стоимость.
127. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации.
128. Совершенствование налогового учета при формировании налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на примере организации).
129. Совершенствование налоговой политики предприятия с целью оптимизации цены и структуры капитала на примере…
130. Совершенствование налогообложения добычи нефти и газового конденсата в Российской Федерации.
131. Совершенствование системы предоставления социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.
132. Содержание и практика применения налога на добавленную стоимость
133. Специальные налоговые режимы, их экономическое содержание, направления совершенствования.
134. Сравнительный анализ зарубежного и российского опыта стимулирования инвестиционной деятельности.
135. Сравнительный анализ налоговых систем отдельных стран СНГ (на примере России и одной или нескольких стран).
136. Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и зарубежных стран (на примере одной или нескольких стран).
137. Структура налоговых доходов и выпадающих доходов бюджета субъекта России по региональным налогам (на примере одного субъекта).
138. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и перспективы совершенствования
139. Транспортный налог: значение, порядок исчисления, направления администрирования.
140. Управление налоговой нагрузкой на предприятии, направления совершенствования.
141. Упрощенная система налогообложения и ее эффективность (на примере конкретной организации).
142. Упрощенная система налогообложения и практика ее применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
143. Упрощенная система налогообложения и проблемы ее развития
144. Формирование доходов и расходов организации, учитываемых при исчислении налога на прибыль, направления совершенствования.
145. Хозяйственный договор как инструмент налогового планирования на примере…
146. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров в РФ.
147. Эволюция земельного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).
148. Эволюция налога на имущество организаций и практика его взимания (на примере г. Москвы либо Московской области, другого субъекта РФ).
149. Эволюция транспортного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).
150. Экологические сборы и платежи: международный опыт и перспективы его использования в Российской Федерации.
151. Элементы налога на доходы физических лиц и их применение в целях государственного регулирования экономики.
152. Эффективность применения специальных налоговых режимов и общей системы налогообложения субъектами малого и среднего бизнеса.